永州市財政局2017年度部門決算公開說明

第一部分  機構(gòu)設(shè)置及部門職責(zé)情況

一一、單位基本情況及部門決算單位構(gòu)成

根    根據(jù)《永州市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)永州市財政局主要職責(zé)內(nèi)設(shè)機構(gòu)和人員編制規(guī)定的通知》（永政辦發(fā)〔2011〕34號）、《關(guān)于市財政局有關(guān)職責(zé)和機構(gòu)編制調(diào)整的通知》（永編辦發(fā)〔2015〕60號）規(guī)定，市財政局內(nèi)設(shè)機構(gòu)24個，并按規(guī)定設(shè)置了機關(guān)黨委和群團組織，歸口管理10個下屬單位。市財政局及下屬單位核定全額撥款編制181名、財政補助編制45名。目前，全局實有在職人員188人。

二二、本單位主要工作主要職責(zé)

（一）組織貫徹執(zhí)行國家、省財稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全市財政制度、改革方案，指導(dǎo)全市財政工作；分析預(yù)測宏觀經(jīng)濟形勢；提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議；貫徹執(zhí)行有關(guān)分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅意見。

（二）起草財政、財務(wù)、會計管理規(guī)范性文件并監(jiān)督實施。

（三）承擔(dān)市本級各項財政收支管理的責(zé)任。負責(zé)編制年度市本級預(yù)決算草案并組織執(zhí)行。代編全市財政收支預(yù)算，匯總?cè)胸斦倹Q算；受市人民政府委托，向市人民代表大會報告市本級、全市預(yù)算及其執(zhí)行情況，向市人大常委會報告決算。組織制訂市本級經(jīng)費開支標準、定額，負責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。

（四）負責(zé)政府非稅收入管理，負責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費，管理財政票據(jù)。貫徹執(zhí)行彩票監(jiān)督管理政策和有關(guān)辦法，管理彩票市場，會同有關(guān)部門監(jiān)督和管理彩票公益金，管理其他彩票資金。

（五）貫徹執(zhí)行國庫管理制度、國庫集中支付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督市本級國庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作。負責(zé)制定政府采購制度并監(jiān)督管理。

（六）貫徹執(zhí)行國家、省稅收法律、行政法規(guī)和稅收調(diào)整政策，反饋政策執(zhí)行情況，提出調(diào)整建議。參與市管理權(quán)限內(nèi)有關(guān)稅收政策及稅收政策調(diào)整方案的調(diào)查研究，提出對策建議。

（七）負責(zé)制定全市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，會同有關(guān)部門管理行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)，制定需要全市統(tǒng)一規(guī)定的開支標準和支出辦法，負責(zé)財政預(yù)算內(nèi)行政、事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯管理。

（八）負責(zé)審核和匯總編制全市國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案，制定國有資本經(jīng)營預(yù)算的制度和辦法，收取市本級企業(yè)國有資本收益，組織實施企業(yè)財務(wù)制度，按規(guī)定管理地方金融類企業(yè)國有資產(chǎn)，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，負責(zé)市級國有宣傳文化、金融類企業(yè)的國有資產(chǎn)管理，按規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作。

（九）負責(zé)辦理和監(jiān)督市財政經(jīng)濟發(fā)展支出、市級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂市建設(shè)投資的有關(guān)規(guī)定，組織實施基本建設(shè)財務(wù)制度，負責(zé)有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。負責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作。

（十）會同有關(guān)部門管理全市財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織實施社會保障資金（基金）的財務(wù)管理制度，編制全市社會保障預(yù)決算草案。

（十一）貫徹執(zhí)行政府內(nèi)外債務(wù)管理的政策、制度和辦法，防范財政風(fēng)險。負責(zé)統(tǒng)一管理市政府外債，制定基本管理制度。按規(guī)定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款。承擔(dān)財稅領(lǐng)域交流與合作的具體工作。

（十二）負責(zé)管理全市的會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，組織實施國家統(tǒng)一的會計制度，在全市組織實施會計行政法規(guī)規(guī)章，指導(dǎo)和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會審計。

（十三）監(jiān)督檢查財稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策和建議。

（十四）承辦市人民政府交辦的其他事項。

（十五）研究制定政府與社會資本合作（PPP）相關(guān)政策規(guī)定，支持政府與社會資本合作項目建設(shè)，管控項目建設(shè)風(fēng)險，指導(dǎo)全市政府與社會資本合作工作。

（十六）加快推進全面深化財稅改革工作職責(zé)，建立全面規(guī)范、公開透明的財政預(yù)算制度，逐步建立與國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化相適應(yīng)的公共財政制度。

（十七）劃入原市鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政局的職責(zé)。

（十八）劃入原市稅費改革辦公室的職責(zé)。

（十九）劃入市非稅收入征收管理局原承擔(dān)的行政職能。

第第二部分  永州市財政局2017年度部門決算表

（一）收入支出決算總表

（二）收入決算表

（三）支出決算表

（四）財政撥款收入支出決算總表

（五）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算明細表

（六）一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表

（七）政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

（八）部門“三公”經(jīng)費決算及相關(guān)信息統(tǒng)計表

第三部分 永州市財政局2017年度部門決算情況說明

（一）收入支出決算總體情況說明

本    本年度收入3867.21萬元（其中財政撥款收入3867.21萬元），較上年度收入3277.64萬元增加17.99%，主要原因是財政撥款收入增加，基金撥款收入減少。支出3983.96萬元，其中：一般公共服務(wù)支出3509.68萬元，科學(xué)技術(shù)支出2.52萬元，文化體育與傳媒支出2萬元，社會保障和就業(yè)支出115.76萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出49萬元，節(jié)能環(huán)保支出5萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出30萬元，農(nóng)林水支出24萬元，資源勘探信息等支出15萬元，商業(yè)服務(wù)等支出8萬元，國土海洋氣象等支出44萬元，住房保障支出10萬元，其他支出162萬元，較上年度支出3219.31萬元增加23.53%，主要原因是上年度的工程款在本年度支付。年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余116.75萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余6.99萬元。

（二）收入情況決算說明

本    本年收入3867.21萬元，主要來源是財政撥款收入。其中：一般公共服務(wù)支出收入3399.92萬元，占總收入的87.91%；科學(xué)技術(shù)支出收入2.52萬元，占總收入的0.06%；文化體育與傳媒支出收入2萬元，占總收入的0.05%；社會保障和就業(yè)支出收入115.76萬元，占總收入的2.99%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出收入49萬元，占總收入的1.27%；節(jié)能環(huán)保支出收入5萬元，占總收入的0.13%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出收入30萬元，占總收入的0.78%；農(nóng)林水支出收入24萬元，占總收入的0.62%；資源勘探信息等支出收入15萬元，占總收入的0.39%；商業(yè)服務(wù)等支出收入8萬元，占總收入的0.21%；國土海洋氣象等支出收入44萬元，占總收入的1.14%；住房保障支出收入10萬元，占總收入的0.26%；其他支出收入162萬元，占總收入的4.19%。

（三）支出情況決算說明

     本年支出3976.96萬元，主要由基本支出3173.17萬元和項目支出803.8萬元構(gòu)成?；局С鲋?，一般公共服務(wù)支出2705.89萬元，占總支出的68.04%；科學(xué)技術(shù)支出15.28萬元，占總支出的0.38%；文化體育與傳媒支出2萬元，占總支出的0.05%；社會保障和就業(yè)支出115.76萬元，占總支出的2.91%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出49萬元，占總支出的1.23%；節(jié)能環(huán)保支出5萬元，占總支出的0.13%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出30萬元，占總支出的0.75%；農(nóng)林水支出24萬元，占總支出的0.60%；資源勘探信息等支出15萬元，占總支出的0.38%；商業(yè)服務(wù)等支出8萬元，占總支出的0.20%；國土海洋氣象等支出44萬元，占總支出的1.10%；住房保障支出10萬元，占總支出的0.25%；其他支出162萬元，占總支出的4.07%。

（四）財政撥款收入支出決算總體情況說明

本年度財政撥款收入3867.21萬元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款3837.21萬元，政府性基金預(yù)算財政撥款30萬元。較上年度決算收入3277.64萬元增加17.99%，主要原因是財政撥款收入增加，基金撥款收入減少。本年度財政撥款支出3976.96萬元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款3946.96萬元，政府性基金預(yù)算財政撥款30萬元。較上一年決算支出3219.31萬元增加23.53%，主要原因是上年度的工程款在本年度支付。年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余116.75萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余6.99萬元。

（五）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況

     本年度一般公共預(yù)算財政撥款支出3946.96萬元，占本年支出的99.25%，較上年度一般公共預(yù)算財政撥款支出3050.88萬元增加29.37%。主要原因是年底預(yù)算追加了會議費和培訓(xùn)費。會議費追加原因是為全面貫徹落實好市委、市政府的安排部署，我局加強了2017年度財政工作的調(diào)度和協(xié)調(diào)，召開相關(guān)會議16次，發(fā)生會議費33.2萬元，較2016年壓減了26.2萬元。但因當(dāng)年預(yù)算（24萬元）不足，而年中“雙過半”和年終收支調(diào)度等相關(guān)會議確有必要召開，因此通過追加預(yù)算方式增加了局機關(guān)會議費支出。培訓(xùn)費追加原因是為打造高素質(zhì)專業(yè)化財政干部隊伍，經(jīng)市委組織部批準，組織全市財政系統(tǒng)在上海財經(jīng)大學(xué)舉辦“財政干部素質(zhì)提升班”，約130人參加培訓(xùn)，此項形成培訓(xùn)費68萬。另為認真落實中央、省、市相關(guān)部門關(guān)于干部培訓(xùn)、調(diào)訓(xùn)的工作安排，我局積極委派干部參加各類培訓(xùn)，培訓(xùn)費相應(yīng)較快增長。而年度預(yù)算一般在上年度11月份制定完成，我局2017年度培訓(xùn)費和會議費的追加費用發(fā)生時間都在年中，且報請了市委、市政府批準，存在時間差的客觀原因。

（六）一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

基    基本支出3143.17萬元，占總支出的79.03%。①人員經(jīng)費2337.06萬元，其中：人員經(jīng)費的工資福利支出2217.15萬元，主要由基本工資829.09萬元、津貼補貼406.24萬元、獎金707.5萬元、其他社會保障繳費173.88萬元、伙食補助4.96萬元、其他工資福利支出95.48萬元構(gòu)成；人員經(jīng)費的對個人和家庭的補助支出119.91萬元，主要由撫恤金15.16萬元、生活補助58.13萬元、醫(yī)療費15.83萬元、其他對個人和家庭的補助支出30.79萬元構(gòu)成。②公用經(jīng)費806.11萬元，其中：商品服務(wù)支出的辦公費77.82萬元、商品服務(wù)支出的印刷費59.5萬元、商品服務(wù)支出的咨詢費13.72萬元、商品服務(wù)支出的手續(xù)費0.01萬元、商品服務(wù)支出的水費7.31萬元、商品服務(wù)支出的電費62.57萬元、商品服務(wù)支出的郵電費0.49萬元、商品服務(wù)支出的物業(yè)管理費14.12萬元、商品服務(wù)支出的差旅費86.46萬元、商品服務(wù)支出的維修（護）費75.71萬元、商品服務(wù)支出的會議費33.23萬元、商品服務(wù)支出的培訓(xùn)費22.15萬元、商品服務(wù)支出的公務(wù)接待費65.51萬元、商品服務(wù)支出的專用材料費2.12萬元、商品服務(wù)支出的勞務(wù)費8.53萬元、商品服務(wù)支出的委托業(yè)務(wù)費26.84萬元、商品服務(wù)支出的工會經(jīng)費173.88萬元、商品服務(wù)支出的公務(wù)用車運行維護費33.9萬元、商品服務(wù)支出的其他交通費（公車改革補助）42.23萬元。

（七）一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

本    本年度“三公”經(jīng)費預(yù)算131萬元，決算支出99.41萬元，較上年度決算支出138.35萬元下降28.1%。其中：公務(wù)接待費65.51萬元，主要用于執(zhí)行公務(wù)、考察調(diào)研、檢查指導(dǎo)等公務(wù)活動開支的交通費、住宿費、公務(wù)接待費等，較上年度決算支出72萬元下降9%，主要原因是我局加強了公務(wù)接待管理，較好地貫徹落實了中央、省市厲行節(jié)約和作風(fēng)建設(shè)方面的規(guī)定；公務(wù)用車購置及運行維護費33.9萬元，主要用于公務(wù)用車燃油、通行費、維修、保險等方面支出，本年度無車輛購置支出，較上年度決算支出66.35萬元下降48.9%，主要原因主要是因為公車改革的實施，使得車輛燃油費、維護費大大減少，同時嚴格控制接待人次與接待標準。公務(wù)接待費和公務(wù)用車運行維護費在基本支出中列支。

（八）政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明

 本年度基金收入市其他國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出30萬元，主要用于稅金及附加的費用開支。

（九）預(yù)算績效情況的說明

我    我局按照相關(guān)預(yù)算績效管理要求，按時申報績效目標，及時進行績效監(jiān)控，積極開展部門整體支出和專項支出自評，對預(yù)算管理中存在的問題進行了梳理，對相關(guān)部門提出了一些建議及改進措施，較好的完成了全年預(yù)算績效管理工作。

（十）其他重要事項

（1）機關(guān)運行經(jīng)費支出決算情況。本年度機關(guān)運行經(jīng)費支出108萬元，主要用于市局機關(guān)及9個下屬單位的日常運行支出，其中：辦公費27萬元、印刷費5萬元、會議費6萬元、培訓(xùn)費3萬元、差旅費10萬元、公務(wù)接待費40萬元、公務(wù)用車維護12萬元、日常維修費5萬元。較上年度決算支出110.11萬元下降1.9%。

 （2）年度政府采購支出決算情況。我局2017 年度政府采購支出總額766.8萬元，均按照政府采購相關(guān)文件規(guī)定辦理了相關(guān)采購手續(xù)，其中：政府采購貨物支出15.6萬元、政府采購工程支出702.5萬元、政府采購服務(wù)支出48.7萬元。

 （3）國有資產(chǎn)占用情況。截至2017 年12 月31 日，本部門共有車輛3輛，其中：一般公務(wù)用車3 輛。

第四部分  名詞解釋

基基本支出：為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

項項目支出：在基本支出以外為完成相關(guān)行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的各項支出。 

““三公”經(jīng)費：通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費支出。 

機機關(guān)運行經(jīng)費：各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。 

第五部分  部門聯(lián)系方式

地地址：永州市冷水灘區(qū)湘江東路36號，郵編：425000，聯(lián)系人：鄧楚才，聯(lián)系電話：0746-8369553。

永州市財政局2017年度部門決算公開報表