——2023年8月24日在永州市第六屆人民代表大會常務(wù)委員會

第十二次會議上

市財政局局長  李群輝

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

受市人民政府委托，現(xiàn)報告2022年全市及市級決算和2023年上半年預(yù)算執(zhí)行情況，請予審查。

一、2022年全市及市級財政決算情況

2022年，在市委、市政府的堅強領(lǐng)導下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導下，全市財政系統(tǒng)志不求易、事不避難，全力支持全市經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展，較好地完成了各項預(yù)期目標。

（一）全市財政收支決算情況

1.一般公共預(yù)算收支決算情況。2022年，全市一般公共預(yù)算收入158.58億元，上級補助收入337.39億元，債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入72.02億元，上年結(jié)余32.9億元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.38億元，調(diào)入資金26.23億元，收入總計628.5億元；一般公共預(yù)算支出524.79億元，上解上級支出13.67億元，債務(wù)還本支出50.39億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4.34億元，支出總計593.19億元；收支相抵，年終結(jié)余35.31億元，其中結(jié)轉(zhuǎn)下年支出35.31億元。

2.政府性基金決算情況。2022年，全市政府性基金收入270.17億元，上級補助收入5.36億元，上年結(jié)余11.34億元，調(diào)入資金0.03億元，債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入106.31億元，收入總計393.21億元；政府性基金支出365.74億元，上解上級支出0.09億元，調(diào)出資金19.7億元，支出總計385.53億元；收支相抵，年終結(jié)余7.68億元。

3.國有資本經(jīng)營決算情況。2022年，全市國有資本經(jīng)營收入2.45億元，上級補助收入0.03億元，上年結(jié)余0.06億元，收入總計2.54億元；國有資本經(jīng)營支出0.14億元，調(diào)出資金2.32億元，支出總計2.46億元；收支相抵，年終結(jié)余0.08億元。

4.社會保險基金收支決算情況。2022年，全市社會保險基金收入130.55億元。其中：社會保險費收入67.3億元，利息收入0.9億元，財政補貼收入60.3億元，轉(zhuǎn)移收入1.58億元，其他收入0.43億元。社會保險基金支出118.95億元。收支相抵，當年收支結(jié)余11.6億元。年末滾存結(jié)余126.28億元。

5.政府債務(wù)情況。省財政廳核定我市2022年政府債務(wù)限額765.4億元，較2021年新增127.72億元。截至2022年底，全市地方政府債務(wù)余額757.32億元，控制在法定政府債務(wù)限額以內(nèi)，政府債務(wù)風險總體可控。

（二）市本級財政收支決算情況

1.一般公共預(yù)算收支決算情況。2022年，市本級一般公共預(yù)算收入26.23億元，上級補助收入26.11億元，債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入11.57億元，上年結(jié)余17.36億元，調(diào)入資金2.24億元，收入總計83.51億元；一般公共預(yù)算支出53.96億元，上解上級支出3.99億元，債務(wù)還本支出7.52億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.93億元，支出總計66.4億元；收支相抵，年終結(jié)余17.11億元，其中結(jié)轉(zhuǎn)下年支出17.11億元。

2.政府性基金決算情況。2022年，市本級政府性基金收入82.2億元，上級補助收入0.7億元，上年結(jié)余5.42億元，債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入25.55億元，收入總計113.87億元；政府性基金支出109.65億元，上解上級支出0.02億元，調(diào)出資金0.29億元，支出總計109.96億元；收支相抵，年終結(jié)余3.91億元。

3.國有資本經(jīng)營決算情況。2022年，市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入36萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0元；收支相抵，年終結(jié)余36萬元。

4.社會保險基金收支決算情況。2022年，市本級社會保險基金收入73.14億元。其中：社會保險費收入38.49億元，利息收入0.73億元，財政補貼收入33.08億元，轉(zhuǎn)移收入0.53億元，其他收入0.27億元。社會保險基金支出68.28億元。收支相抵，當年收支結(jié)余4.86億元。年末滾存結(jié)余74.2億元。

5.政府債務(wù)情況。省財政廳核定我市本級2022年政府債務(wù)限額216.55億元，較2021年新增38.53億元。截至2022年底，市本級地方政府債務(wù)余額214.27億元，控制在法定政府債務(wù)限額以內(nèi)，政府債務(wù)風險總體可控。

6.三公”經(jīng)費情況。2022年，市本級行政事業(yè)單位“三公”經(jīng)費支出3402.2萬元，比預(yù)算數(shù)（3690.74萬元）減少288.54萬元。其中：因公出國（境）經(jīng)費0萬元、減少1萬元；公務(wù)用車運行及購置費2737.87萬元、減少96.46萬元；公務(wù)接待費664.33萬元、減少191.08萬元。

7.預(yù)算績效管理情況。市委、市政府高規(guī)格出臺《永州市預(yù)算績效管理實施辦法》，預(yù)算績效目標編制延伸至政府性基金預(yù)算、社會保險基金和國有資本經(jīng)營預(yù)算，基本建立覆蓋“四本預(yù)算”的預(yù)算績效管理體系。文化生態(tài)旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金、公共信息化運維資金等11個專項資金績效目標與預(yù)算同步報人大審查批復(fù)，開展全過程預(yù)算績效管理。有效借助外力、充分發(fā)揮內(nèi)力，對36個項目開展財政資金重點績效運行監(jiān)控及評價，涉及預(yù)算金額達25.2億元，持續(xù)延伸政府性基金、國有資本經(jīng)營、政府和社會資本合作（PPP）、政府專項債券、政府采購等項目重點績效評價，積極推動財審聯(lián)動機制落實落地，著力構(gòu)建信息共享、工作共推、整改共促、成果共用的財審良性互動。選取部分重大政府投資項目開展事前績效評估，將財政承受能力和事前績效評估作為必要前置審查環(huán)節(jié)，探索改進項目預(yù)算管理模式。從決算情況來看，大部分專項資金和項目都較好完成了績效目標，發(fā)揮了既定政策功效，但有部分在績效目標實現(xiàn)、資金分配審核、項目執(zhí)行進度、資金使用管理等方面還存在問題，我們已及時將問題反饋給主管部門及項目實施單位，提出了明確的整改要求和時限，并據(jù)此真金白銀運用績效評價結(jié)果，核減調(diào)整2023年市本級預(yù)算資金安排約1億元，其中核減公共服務(wù)信息化運維專項資金5500萬元。

二、2022年預(yù)算執(zhí)行效果及落實市人大決議情況

2022年，我們?nèi)尕瀼芈鋵嵵醒?、省、市決策部署，按照市人大有關(guān)決議要求和財政經(jīng)濟委員會審查意見，突出問題導向和目標導向，認真抓好貫徹落實，全力支持全市經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。

（一）在增財力培后勁上堅決有力，財政收入穩(wěn)步增長。深入實施財源建設(shè)工程，下好先手棋、打好主動戰(zhàn)，在推動產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展、狠抓項目招引、推進骨干稅源企業(yè)培育計劃等方面大力開源。建立健全財稅定期會商制度，充分利用綜合治稅平臺，及時共享涉稅信息，完善補齊征管短板，財政收入“水漲船高”。2022年，全市全口徑稅收（扣除留抵退稅等因素后）完成184.14億元、增長5.09%，省級及以上園區(qū)畝均稅收實現(xiàn)11.86萬元、同比增長3.8%，稅收200萬元（含）以上骨干稅源企業(yè)達到862戶，永州被評為全省財源建設(shè)綜合評價表現(xiàn)突出的地區(qū)。全市地方收入、地方稅收的增幅均排全省第3位，收入質(zhì)量排全省市州第5位。

（二）在減負擔穩(wěn)大盤上積極有為，助企紓困精準有力。堅持以經(jīng)濟建設(shè)為中心，以“取乎其上”的堅定決心，加快實施留抵退稅等組合式稅費支持政策，以真金白銀激發(fā)市場活力，助力穩(wěn)住經(jīng)濟發(fā)展預(yù)期。2022年，為各類市場主體減輕稅費負擔和增加現(xiàn)金流36.6億元，其中辦理留抵退稅20.13億元，落實新增減稅降費政策10.35億元，辦理“五稅兩費”緩繳5.95億元，惠及納稅人繳費人12.4萬人次。新增政府性融資擔保貸款33億元、發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款5.71億元、減免國有房屋租金3247萬元，支持全市7271個市場主體創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)、經(jīng)營壯大。銜接中央財政設(shè)備更新改造貸款貼息備選項目21個，有效支持全市現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)發(fā)展和重點項目建設(shè)。

（三）在調(diào)結(jié)構(gòu)優(yōu)支出上平穩(wěn)有序，民生保障托穩(wěn)兜牢。以財政“力度”體現(xiàn)財政“溫度”，統(tǒng)籌更多財政資金解決民生關(guān)切。2022年，全市民生支出413.79億元，占全市財政總支出的78.86%，各項重點支出都得到較好保障。普惠性幼兒園、義務(wù)教育、公辦普通高中生均公用經(jīng)費等均提高100元。全市政策性農(nóng)業(yè)險種達到22個，7個產(chǎn)糧大縣全部實施水稻完全成本保險。加大公共就業(yè)服務(wù)能力建設(shè)投入，努力緩解“就業(yè)難”“招工難”結(jié)構(gòu)性矛盾。眾籌建成市方艙醫(yī)院，全市常住人口基本醫(yī)保參保率達104.6%，城鄉(xiāng)最低生活保障標準分別提高到600元/月、4600元/年。支持博物館、紀念館、體育場館等向社會免費或低收費開放。

（四）在防風險守底線上可控有效，債務(wù)化解步履堅實。牢固樹立風險意識和底線思維，堅持防風險與促發(fā)展并重，債務(wù)管理工作繼續(xù)走在全省前列，綜合債務(wù)率、隱性債務(wù)、綜合融資成本、非標占比、風險預(yù)警地區(qū)數(shù)量實現(xiàn)“五降”。2022年，全市化解隱性債務(wù)累計完成報中央備案化債任務(wù)的116.01%，其中市本級138.93%，8%以上存量高息債務(wù)全部清零，未出現(xiàn)債務(wù)輿情和剛兌產(chǎn)品爆雷等風險事件。全市共爭取到專項債券資金106.31億元、發(fā)行項目77個，新增額度較2021年增加12.33億元、占全省7.3%。平臺公司新注入資產(chǎn)資源價值96.5億元，實現(xiàn)經(jīng)營性收入22.6億元，縣級平臺公司AA級資質(zhì)年內(nèi)達到8家，市屬平臺公司主體信用AA+評級實現(xiàn)破零。

（五）在嚴監(jiān)管提效能上與時俱進，管理改革推陳出新。以問題為導向，向改革要動力，持續(xù)深化預(yù)算管理制度改革。市本級完善財政資金統(tǒng)籌辦法，大力清理代管戶和預(yù)算單位實有賬戶，盤活低效資金4400萬元，回收“趴賬”資金9300萬元。市委、市政府出臺預(yù)算績效管理實施辦法，市本級對20個支出項目開展重點績效評價和重點績效監(jiān)控，通過預(yù)算調(diào)減、專項核減等方式節(jié)約財政資金近1億元。爭取到預(yù)算管理一體化建設(shè)9項系統(tǒng)整合試點，全轄區(qū)非稅收入電子繳款書試運行提前上線，所轄3個非行政區(qū)一體化系統(tǒng)全面準時上線。實施常態(tài)化財政資金直達機制，直達資金分配進度、支出進度分別達到98.8%、91.2%。

總的來看，2022年全市財政運行整體平穩(wěn)有序，推動全

市穩(wěn)增長、防風險、保民生取得積極進展，但也存在較多不穩(wěn)定不確定不安全因素：財政收支矛盾更加突出、財政運行“兩難”“多難”工作明顯增多、政府債務(wù)風險依然壓頭等。面對這些問題，我們將緊緊圍繞“加力提效”這個關(guān)鍵詞，統(tǒng)籌當前與長遠、需要和可能、效率與公平、發(fā)展與安全，通過持續(xù)提升現(xiàn)代財政治理效能，逐步加以解決。

三、2023年上半年預(yù)算執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算

1.全市情況。1-6月，全市地方一般公共預(yù)算收入完成91.74億元，增長5.6%。其中：地方稅收58.07億元，增長3.5%；非稅收入33.67億元，增長9.5%。全市共爭取到上級一般性轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付收入287.62億元，為上年全年總額（327.3億元）的87.88%，增長4.2%。

全市一般公共預(yù)算支出279.08億元，增長3.4%。與民生相關(guān)的支出219.51億元，占總支出的比重為78.65%。

2.市本級情況。1-6月，市本級地方一般公共預(yù)算收入完成14.11億元，增長19.4%。其中：地方稅收6.97億元，增長2.2%；非稅收入7.14億元，增長43%。市本級共爭取到上級一般性轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付收入79.76億元，為上年全年總額（73.48億元）的108.55%，增長38.04%，主要是2023年城鄉(xiāng)居民醫(yī)保中央及省級補助部分金額25.68億元全部下達至市本級，未分解到縣市區(qū)。

市本級一般公共預(yù)算支出29.28億元，增長25.5%。與民生相關(guān)的支出20.99億元，占總支出的比重為71.7%。

3.金洞管理區(qū)情況。1-6月，金洞管理區(qū)地方一般公共預(yù)算收入完成0.36億元，增長11.5%。其中：地方稅收0.24億元，增長14.1%；非稅收入0.12億元，增長6.8%。金洞管理區(qū)共爭取到上級一般性轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付收入2.21億元，為上年全年總額（3.35億元）的65.97%，下降7.68%。

金洞管理區(qū)一般公共預(yù)算支出2.47億元，增長8.9%。與民生相關(guān)的支出0.99億元，占總支出的比重為39.96%。

4.回龍圩管理區(qū)情況。1-6月，回龍圩管理區(qū)地方一般公共預(yù)算收入完成0.22億元，下降2%。其中：地方稅收0.07億元，下降34.7%；非稅收入0.15億元，增長29.3%?；佚堐坠芾韰^(qū)共爭取到上級一般性轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付收入1.21億元，為上年全年總額（1.85億元）的65.41%，增長5.75%。

回龍圩管理區(qū)一般公共預(yù)算支出1.57億元，增長13.3%。與民生相關(guān)的支出1億元，占總支出的比重為63.53%。

5.經(jīng)開區(qū)情況。1-6月，經(jīng)開區(qū)地方一般公共預(yù)算收入完成3.36億元，增長44.7%。其中：地方稅收2.69億元，增長20.3%；非稅收入0.67億元，增長667.3%。經(jīng)開區(qū)共爭取到上級一般性轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付收入0.59億元，為上年全年總額（1.36億元）的43.38%，增長25.91%。

經(jīng)開區(qū)一般公共預(yù)算支出2.04億元，下降21.2%。與民生相關(guān)的支出0.57億元，占總支出的比重為27.77%。

（二）其他三本預(yù)算

1.政府性基金預(yù)算方面。全市收入34.94億元、下降31.51％，其中：市本級收入1.53億元、下降30.38%，金洞管理區(qū)收入為0，回龍圩管理區(qū)收入0.02億元、增長1730.77%，經(jīng)開區(qū)收入0.9億元、下降55.83%；全市支出88.35億元、下降30.41％，其中：市本級支出5.94億元、下降71.92％，金洞管理區(qū)支出0.26億元、增長214.37%，回龍圩管理區(qū)支出0.02億元、下降75.66%，經(jīng)開區(qū)支出8.88億元、增長60.69%。

2.國有資本經(jīng)營預(yù)算方面。全市收入4216萬元、增長1358.8％,主要金洞林場木材銷售、東安縣自來水公司資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等新增收入較多，其中：市本級收入102萬元，金洞管理區(qū)收入2800萬元，回龍圩管理區(qū)、經(jīng)開區(qū)收入均為0；全市支出189萬元、增長26％，其中：市本級、金洞管理區(qū)、回龍圩管理區(qū)、經(jīng)開區(qū)支出均為0。

3.社?；痤A(yù)算方面。全市收入83.11億元、增長5.53％，其中：市本級收入52.5億元、增長5.03%，金洞管理區(qū)收入0.19億元、增長0.14%，回龍圩管理區(qū)收入0.08億元、增長14.5%，經(jīng)開區(qū)收入0.06億元、下降48.88%；全市支出56.21億元、下降3.8％，其中：市本級支出29.94億元、下降13.21％，金洞管理區(qū)支出0.26億元、增長13.98%，回龍圩管理區(qū)支出0.04億元、下降0.76%，經(jīng)開區(qū)支出0.08億元、增長3.49%。

（三）預(yù)算執(zhí)行特點

1.收入實現(xiàn)較快增長，收入質(zhì)量持續(xù)夯實。全市地方收入、地方稅收的增幅高于全省市州平均水平，地方收入增幅排全省市州第7位，地方稅收增幅、全口徑稅收增幅分別排全省第5位。非稅占比36.7%，較上年同期上升1.3個百分點，較一季度末下降5個百分點，收入質(zhì)量排全省第10位。

2.支出保持必要強度，重點領(lǐng)域保障到位。全市一般公共預(yù)算支出進度靠前?？萍?、交通運輸、文旅體育傳媒、住房保障、農(nóng)林水等科目支出增長較快，分別增長了40.2%、39.9%、28.1%、22.4%、12.9%。上級共下達我市直達資金115.41億元，分配進度97.6%，支出進度54.7%，資金使用做到了安全高效。

3.財政運行總體平穩(wěn)，庫款保障水平合理。全市“三?！敝С?47.69億元，占年初“三?！鳖A(yù)算的49.3%，基本達到支出序時進度。政府債務(wù)付息支出6.03億元，得到足額保障。截至6月底，剔除月底收到的專項債資金因素后，全市庫款保障水平為0.71，保持在合理區(qū)間?？h市區(qū)庫款余額保障系數(shù)年內(nèi)未低于0.1。

4.管理改革切實推進，財政效能有效釋放。開展惠農(nóng)補貼資金檢查、財經(jīng)紀律重點問題專項整治等，財會監(jiān)督職能持續(xù)加強。開源節(jié)流雙向發(fā)力，“三資”改革與財源建設(shè)、提高財政收入質(zhì)量統(tǒng)籌推進，賦能實體經(jīng)濟發(fā)展，放水養(yǎng)魚；完善差旅費管理辦法，持續(xù)規(guī)范財政投資項目評審，努力提升政府采購資金節(jié)約率，節(jié)約財政資金1.68億元。

四、下階段工作打算

我們將以深入開展學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想主題教育為契機，聚焦問題補短板，緊盯任務(wù)抓落實，確保財政持續(xù)平穩(wěn)運行，加快實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。

（一）堅持全市“一盤棋”，強化收入組織。錨定全年地方收入增長8%以上的預(yù)期目標，打好收入組織主動仗。加強與稅務(wù)和涉稅部門協(xié)調(diào)聯(lián)動，深入開展房、土、油、礦等重點領(lǐng)域整治，緊盯網(wǎng)絡(luò)直播、平臺銷售、新金融等新業(yè)態(tài)，依法依規(guī)加強征管，注重堵漏挖潛，全力抓好序時進度，有效推動財政收入穩(wěn)定增長。盯緊加力提效實施積極財政政策“窗口期”，爭取上級支持，對接落實省財政25條措施和財政金融協(xié)同聯(lián)動18條具體措施，將財政資金投入到關(guān)鍵領(lǐng)域、關(guān)鍵階段、關(guān)鍵環(huán)節(jié)，不斷增強財政保障能力。

（二）圍繞發(fā)展“含金量”，加強財源建設(shè)。持續(xù)推進實施重點產(chǎn)業(yè)稅收提升、骨干稅源企業(yè)培育、園區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展提質(zhì)、國有存量“三資”清查處置、縣域財源培植擴量進位“五大提升”行動，鞏固提升“五大傳統(tǒng)”優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，加快培育新能源、鋰資源、稀土新材料等“三大新興”產(chǎn)業(yè)，支持發(fā)展壯大文旅產(chǎn)業(yè)和預(yù)制菜、新型家具、智能家電等新消費，加快補齊中心城區(qū)和縣域財源短板。凝聚“制造業(yè)當家”共識，出臺財政支持科技創(chuàng)新措施，大力推動產(chǎn)業(yè)園區(qū)項目建設(shè)，提高債券資金使用效益。建立盤活國有“三資”長效機制，力爭形成的財政收入能基本保持去年的水平，力爭市本級取得更大突破。

（三）織密財政“安全網(wǎng)”，切實兜牢底線。把防范風險放在更為突出的位置，堅決打好防范化解風險阻擊仗，防突破底線、防風險聚集、防好高騖遠，以財政安全為全域穩(wěn)定作貢獻。通過“清單化管理、一體式推進、跟蹤式督導”攻堅克難，落實落細各方責任，實現(xiàn)風險排查、預(yù)警、處置“三個全覆蓋”，有效防范化解重大風險。持續(xù)加大存量債務(wù)處置力度，嚴防“三?！闭哌`規(guī)提標擴面，守住“三?！焙蛡鶆?wù)風險底線。在“資產(chǎn)覆蓋債務(wù)”“收入覆蓋支出”方面加強探索，加快平臺公司市場化轉(zhuǎn)型。

（四）持續(xù)過好“緊日子”，規(guī)范管財理財。著力構(gòu)建財政“大績效”管理體系，切實做到不該花的錢一分不花，每一分錢都花出好的效果，推動“績效管理提升年”行動見實見效。加快構(gòu)建厲行節(jié)約長效機制，繼續(xù)在財力配置和人力管理效率方面實施改革，大力壓減非緊急非必要支出，規(guī)范政府購買服務(wù)，節(jié)約信息化建設(shè)運維成本。聚焦支持打好“發(fā)展六仗”和市委、市政府重要部署，加強預(yù)算績效管理，加強預(yù)算管理一體化建設(shè)應(yīng)用，切實降本增效，提升精益化管理水平。加大財稅政策落實和預(yù)算管理監(jiān)督力度，堵塞管理漏洞，嚴防監(jiān)管失衡，持續(xù)提升財會監(jiān)督效能。

主任、各位副主任、秘書長、各位委員，我們將在市委、市政府的堅強領(lǐng)導下，在市人大及其常委會的監(jiān)督指導下，將黨的二十大精神學至更深處、干在更實處、落到更細處，扎實做好財政預(yù)算管理改革各項工作，以新氣象新作為推動高質(zhì)量發(fā)展取得新成效，為全市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展貢獻堅實財政力量！