（五）在推改革提效能上創(chuàng)新有方。深化預(yù)算管理制度改革，部分舉措在全省財(cái)政系統(tǒng)中處于領(lǐng)先地位。市本級完善財(cái)政資金統(tǒng)籌辦法，嚴(yán)格落實(shí)部門預(yù)算管理責(zé)任，實(shí)行財(cái)政性資金定期存放管理改革，大力清理代管戶和預(yù)算單位實(shí)有賬戶，盤活低效資金4400萬元，回收“趴賬”資金9300萬元；市“兩辦”印發(fā)預(yù)算績效管理實(shí)施辦法，同時(shí)對2021年已實(shí)施的23個(gè)項(xiàng)目開展重點(diǎn)績效評價(jià)，對2022年預(yù)算安排的13個(gè)項(xiàng)目實(shí)施重點(diǎn)績效監(jiān)控，開展專項(xiàng)債項(xiàng)目全過程績效管理，通過預(yù)算調(diào)減、專項(xiàng)核減等方式節(jié)約財(cái)政資金近1億元；開展政府購買服務(wù)規(guī)范改革、“三公”經(jīng)費(fèi)自查自糾，規(guī)范機(jī)關(guān)事業(yè)單位編外用人行為，優(yōu)化信息化項(xiàng)目建設(shè)模式，政府投資項(xiàng)目預(yù)結(jié)算評審審減4.53億元資金，推動(dòng)加強(qiáng)節(jié)約型政府建設(shè)。國庫暫付款余額管控嚴(yán)格，存量清理成效明顯。參與預(yù)算管理一體化建設(shè)9項(xiàng)系統(tǒng)整合試點(diǎn)，非稅收入電子繳款書全轄試運(yùn)行上線提前實(shí)現(xiàn)，所轄3個(gè)“小區(qū)”一體化系統(tǒng)全面準(zhǔn)時(shí)上線，鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本信息報(bào)表編制填報(bào)試點(diǎn)高效完成，自主創(chuàng)新的工資統(tǒng)發(fā)系統(tǒng)整合試運(yùn)行成功，預(yù)算管理一體化應(yīng)用成效穩(wěn)步提升。深入開展七大領(lǐng)域財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治，開展惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金“一卡通”、資產(chǎn)出租收入收繳、社保基金、醫(yī)?；?、涉糧問題、預(yù)決算公開、代理記賬機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)等專項(xiàng)監(jiān)督檢查，組織完成公務(wù)員工資津補(bǔ)貼規(guī)范、“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”民生資金目錄及政策庫清理，推動(dòng)政策落實(shí)、財(cái)務(wù)規(guī)范管理。實(shí)施好常態(tài)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，截至目前直達(dá)資金指標(biāo)總量為130.87億元，分配進(jìn)度、支出進(jìn)度分別為98.8%、91.2%。完善履行國有金融資本出資人職責(zé)制度，爭取省再擔(dān)保投資入股2000萬元。建立向同級人大報(bào)告政府債務(wù)制度，健全全口徑國有資產(chǎn)、預(yù)算績效等工作報(bào)告機(jī)制。成功創(chuàng)建省級“標(biāo)兵財(cái)政所”5個(gè)、“示范財(cái)政所”8個(gè)。出臺(tái)縣區(qū)財(cái)政管理工作評估辦法，市縣一體推進(jìn)真抓實(shí)干、勇奪激勵(lì)。

總的來看，隨著中央政策紅利持續(xù)釋放、“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)全面落實(shí)、我市“三區(qū)兩城”建設(shè)深入推進(jìn)，全市財(cái)政應(yīng)變克難，以穩(wěn)應(yīng)變、以進(jìn)固穩(wěn)。但各種不確定、不穩(wěn)定、超預(yù)期因素疊加影響，財(cái)政運(yùn)行面臨的兩難多難的風(fēng)險(xiǎn)明顯增多：稅收結(jié)構(gòu)不優(yōu)，與經(jīng)濟(jì)發(fā)展密切相關(guān)的增值稅、企業(yè)所得稅呈現(xiàn)負(fù)增長，財(cái)政收入“質(zhì)升量增”壓力較大；事權(quán)下沉、民生保障、鄉(xiāng)村振興、一般債務(wù)付息、PPP項(xiàng)目政府付費(fèi)等剛性支出有增無減，上級財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付和一般債券的增量極為有限，全市財(cái)政收支矛盾日漸尖銳，部分縣區(qū)庫款保障捉襟見肘，財(cái)政“緊運(yùn)行”和預(yù)算“緊平衡”狀態(tài)明顯；化債的財(cái)力、資產(chǎn)和特殊政策空間十分有限，隱性債務(wù)的防控風(fēng)險(xiǎn)較大。同時(shí)，一些地方還存在財(cái)經(jīng)紀(jì)律有而不剛、財(cái)政監(jiān)督威而不嚴(yán)、資產(chǎn)資源管理基礎(chǔ)工作未做實(shí)、融資擔(dān)保公司代償壓力增大等問題。對于這些困難和問題，我們堅(jiān)持以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念、守正創(chuàng)新，正在采取措施努力克服、逐步解決，今后將繼續(xù)加大工作力度。

三、2023年全市和市級預(yù)算草案

2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，是新時(shí)代新征程永州發(fā)展的關(guān)鍵一年。當(dāng)前，“兩個(gè)統(tǒng)籌”面臨新的戰(zhàn)略階段、戰(zhàn)略機(jī)遇、戰(zhàn)略要求，財(cái)稅經(jīng)濟(jì)運(yùn)行面臨較大不確定性，但明年經(jīng)濟(jì)運(yùn)行有望恢復(fù)回穩(wěn)，市縣財(cái)政穩(wěn)中向好的態(tài)勢不會(huì)改變。根據(jù)中央、省委省政府會(huì)議精神和市委市政府工作部署，2023年我市財(cái)政工作和預(yù)算安排的總體要求是：全面貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想和黨的二十大精神，認(rèn)真落實(shí)省委十二屆三次全會(huì)和市委六屆三次全會(huì)部署要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，加力提效實(shí)施積極的財(cái)政政策，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，全面落實(shí)“三高四新”戰(zhàn)略定位和使命任務(wù)，牢牢錨定在全省版圖中增加永州分量的目標(biāo)，支持做好穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價(jià)工作，支持推進(jìn)“三大支撐八項(xiàng)重點(diǎn)”和“向南向海向外”開放發(fā)展，勇于識(shí)變應(yīng)變求變，有效防范化解風(fēng)險(xiǎn)，為加快建設(shè)“三區(qū)兩城”、著力構(gòu)建“一核兩軸三圈”區(qū)域經(jīng)濟(jì)格局、全面建設(shè)現(xiàn)代化新永州開好局起好步提供堅(jiān)實(shí)保障。

遵循上述總要求，確定2023年度預(yù)算編制原則：一是堅(jiān)持開源節(jié)流、加力提效。優(yōu)化財(cái)政資源配置，提高資金使用效益和管理效率，增強(qiáng)財(cái)政調(diào)控力、撬動(dòng)力、保障能力，盡力促進(jìn)財(cái)政“蛋糕”做大做優(yōu)、切好分好、管好用好；二是突出保障重點(diǎn)、服務(wù)大局。完善全口徑預(yù)算管理、全面預(yù)算績效管理、項(xiàng)目預(yù)算編制，先定政策、后定資金，突出我市重大戰(zhàn)略、重點(diǎn)工作財(cái)力保障，全面落實(shí)政府“過緊日子”要求，精準(zhǔn)提供基本公共服務(wù)，著力推動(dòng)動(dòng)能進(jìn)、質(zhì)量進(jìn)、民生進(jìn)；三是注重防范風(fēng)險(xiǎn)、守住底線。落實(shí)主體主責(zé)，堅(jiān)持收入預(yù)算要實(shí)、支出預(yù)算要準(zhǔn)、支出順序要嚴(yán)、預(yù)算范圍要全，既盡力而為，又量力而行，全力確保財(cái)政收支平衡，確保經(jīng)濟(jì)穩(wěn)、疫情穩(wěn)、大局穩(wěn)。

按照上述總要求和編制原則，結(jié)合年度經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)、宏觀調(diào)控總體要求和跨年度預(yù)算平衡的需要，2023年預(yù)算編制情況如下：

（一）全市財(cái)政收入預(yù)計(jì)。推動(dòng)全市財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)質(zhì)的穩(wěn)步提升和量的合理增長，地方一般公共預(yù)算收入按增長8%的增幅安排，非稅占比水平不高于2022年度。

（二）市本級預(yù)算

1.一般公共預(yù)算

收入方面。按照穩(wěn)增長的思路，2023年市本級地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)27.55億元，較2022年預(yù)算數(shù)增加1.42億元，增長5.4%。既考慮了經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，又考慮了市本級實(shí)際情況。其中：地方稅收16.35億元，較2022年預(yù)算數(shù)減少0.18億元，下降1%；非稅收入11.2億元，較2022年預(yù)算數(shù)增加1.6億元，增長16.7%。

支出方面。在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生和防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，保持必要的財(cái)政支出強(qiáng)度，保障市委、市政府確定的重大事項(xiàng)、重點(diǎn)工作、重大項(xiàng)目支出。市本級一般公共預(yù)算支出安排61.38億元，比上年調(diào)整預(yù)算（58.22億元）增加3.16億元，增長5.4%。主要是新增安排城鄉(xiāng)社區(qū)公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金3.72億元。

其中，一般預(yù)算支出分科目安排情況：

（1）一般公共服務(wù)支出6.18億元；（2）公共安全支出5.24億元；（3）教育支出6.93億元；（4）科學(xué)技術(shù)支出0.82億元；（5）文化旅游體育與傳媒支出2.11億元；（6）社會(huì)保障和就業(yè)支出11.55億元；（7）衛(wèi)生健康支出3.47億元；（8）節(jié)能環(huán)保支出2.47億元；（9）城鄉(xiāng)社區(qū)支出6.77億元；（10）農(nóng)林水支出2.14億元；（11）交通運(yùn)輸支出0.72億元；（12）資源勘探工業(yè)信息支出1.22億元；（13）商業(yè)服務(wù)業(yè)支出0.06億元；（14）自然資源海洋氣象支出1.50億元；（15）住房保障支出3.45億元；（16）糧油物資儲(chǔ)備支出0.01億元；（17）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.5億元；（18）預(yù)備費(fèi)0.80億元；（19）債務(wù)付息支出2.55億元；（20）其他支出2.90億元。

平衡情況。市本級收入總計(jì)65.04億元，其中：地方一般公共預(yù)算收入27.55億元，轉(zhuǎn)移性收入20.33億元（返還性收入2.53億元、一般性轉(zhuǎn)移支付17.29億元、提前下達(dá)的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付0.51億元），調(diào)入資金17.16億元。一般預(yù)算支出61.38億元，轉(zhuǎn)移性支出3.64億元，預(yù)算結(jié)余0.01億元，一般公共預(yù)算支出合計(jì)65.04億元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。

2.政府性基金預(yù)算。根據(jù)基金收入和實(shí)際支出情況，按基金項(xiàng)目以收定支編制。2023年政府性基金收入預(yù)計(jì)62.18億元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入58.57億元、污水處理費(fèi)0.59億元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)0.6億元、專項(xiàng)債項(xiàng)目收入2.42億元，上年結(jié)余收入為0。本年基金支出總計(jì)62.18億元，其中：國有土地使用權(quán)出讓金43.60億元(含提取的鄉(xiāng)村振興資金）、污水處理費(fèi)0.59億元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)0.60億元、債務(wù)付息4.23億元，調(diào)出資金13.16億元。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。按照收支平衡的原則編制。市本級國有資本經(jīng)營收入預(yù)計(jì)4.0億元。支出安排4.0億元，調(diào)入4億元到一般公共預(yù)算安排支出。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。本年基金收入預(yù)計(jì)75.59億元，支出73.38億元，當(dāng)年結(jié)余2.20億元，滾存結(jié)余73.40億元。分險(xiǎn)種來看，機(jī)關(guān)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入4.88億元，支出4.88億元，滾存結(jié)余0.77億元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）16.92億元，支出17.18億元，滾存結(jié)余33.80億元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)49.75億元，支出46.82億元，滾存結(jié)余35.61億元；工傷保險(xiǎn)4.04億元，支出4.51億元，滾存結(jié)余3.22億元。

（三）市屬非行政區(qū)預(yù)算草案

1.永州經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)預(yù)算草案

2023年，永州經(jīng)開區(qū)一般公共預(yù)算收入71315萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入65,846萬元（增長20.87%，其中：地方稅收61,846萬元，非稅收入4,000萬元），轉(zhuǎn)移性收入5,469萬元（返還性收入277萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付4,692萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付500萬元）。一般公共預(yù)算支出61,889萬元（比上年預(yù)算數(shù)增長13.33%，下同），上解支出9,426萬元，支出總計(jì)71,315萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。

政府性基金預(yù)算收入303,840萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入295,000萬元，專項(xiàng)債券對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入8,840萬元。政府性基金預(yù)算支出303,840萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出295,000萬元，債務(wù)付息支出8,840萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。

國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1,991萬元，其中：國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入1,991萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1,991萬元，其中：費(fèi)用性支出1,991萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。

社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入2,036.94萬元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入1,347.95萬元（機(jī)關(guān)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)611.89萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)736.05萬元）。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出1,871.23萬元。當(dāng)年結(jié)余165.71萬元，年末滾存結(jié)余6,958.85萬元。

2.金洞管理區(qū)預(yù)算草案

2023年，金洞管理區(qū)一般公共預(yù)算收入57,212萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入6,738萬元（增長7%），轉(zhuǎn)移性收入34,319萬元（返還性收入377萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付25,190萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付5,752萬元、新增一般債券3,000萬元），調(diào)入資金16,155萬元。一般公共預(yù)算支出57,212萬元，增長20.7%。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。

政府性基金預(yù)算收入3,000萬元，全部為國有土地使用權(quán)出讓收入。政府性基金預(yù)算支出3,000萬元，其中：國有土地使用權(quán)安排的支出2,542萬元、債務(wù)付息458萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。

國有資本經(jīng)營預(yù)算收入16,155萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出16,155萬元，其中：調(diào)出資金16,155萬元。收支平衡。

社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入4,846.48萬元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入2,538.90萬元（機(jī)關(guān)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)2,156.91萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)382.0萬元）。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出5,392.62萬元。當(dāng)年結(jié)余-546.14萬元。年末滾存結(jié)余7,229.86萬元。

3.回龍圩管理區(qū)預(yù)算草案  

2023年，回龍圩管理區(qū)一般公共預(yù)算收入總計(jì)31,635萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入7,415萬元（增長12%），轉(zhuǎn)移性收入20,220萬元（返還性收入242萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付15,678萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付3,300萬元、新增一般債券1,000萬元），調(diào)入資金4,000萬元。一般公共預(yù)算支出合計(jì)31,635萬元，其中：一般公共預(yù)算支出30,945萬元（增長3.35%），轉(zhuǎn)移性支出190萬元，債務(wù)還本支出500萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。

政府性基金預(yù)算收入11,527萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入11,467萬元，政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入60萬元。政府性基金預(yù)算支出總計(jì)11,527萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓金支出7,167萬元，債務(wù)付息300萬元，轉(zhuǎn)移性支出60萬元，調(diào)出資金4,000萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。

社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入1,222.61萬元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入610.56萬元（機(jī)關(guān)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)542.2萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)68.36萬元）。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出892.76萬元。當(dāng)年結(jié)余329.86萬元，年末滾存結(jié)余1,736.94萬元。

（四）市級主要支出政策

有效支持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展方面。優(yōu)化產(chǎn)業(yè)類專項(xiàng)資金投向，支持招引投資額10億元以上的制造業(yè)項(xiàng)目，培育專精特新企業(yè)、規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)和上市企業(yè)，實(shí)施產(chǎn)業(yè)發(fā)展“千百十”工程。集中專項(xiàng)債券部分額度，對“三區(qū)兩城”帶動(dòng)效應(yīng)明顯的重大項(xiàng)目給予定向支持。實(shí)施政策性融資擔(dān)保業(yè)務(wù)保費(fèi)補(bǔ)貼，有效支小、支農(nóng)、支新。爭取民族貿(mào)易和民族特需商品生產(chǎn)貸款貼息，盡力支持民品企業(yè)發(fā)展。加大財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)力度，支持傳統(tǒng)外貿(mào)實(shí)體做大規(guī)模、跨境電商規(guī)范快速發(fā)展，加快融入西部陸海新通道。支持申辦第三屆省旅發(fā)大會(huì)。

著力推進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展方面。支持實(shí)施新一輪糧食產(chǎn)能提升行動(dòng)，加強(qiáng)耕地地力保護(hù)，適當(dāng)增加農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入，持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，建設(shè)宜居宜業(yè)和美鄉(xiāng)村。保持財(cái)稅支持政策總體穩(wěn)定，穩(wěn)步提高土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例，加快推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，完善農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼政策，健全農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系。安排農(nóng)業(yè)發(fā)展資金，重點(diǎn)支持市轄區(qū)“兩茶一柑一菜一豬”特色主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。鼓勵(lì)依托“832”平臺(tái)和電子賣場，深入推進(jìn)政府采購脫貧地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品。支持中心城區(qū)湘江東路和湘江西路生態(tài)修復(fù)和風(fēng)貌塑造項(xiàng)目。

深入實(shí)施科教興市、人才強(qiáng)市和創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略方面。實(shí)施科技型中小企業(yè)研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除比例提高到100%的政策，增強(qiáng)市場主體活力。加大科技創(chuàng)新投入，支持加強(qiáng)科技創(chuàng)新平臺(tái)和院士專家工作站建設(shè)，推動(dòng)科研成果就地轉(zhuǎn)化，探索創(chuàng)立“科創(chuàng)飛地”，申報(bào)爭取“省財(cái)政科技十條”科技創(chuàng)新重點(diǎn)項(xiàng)目資金，推動(dòng)提升科技投入效能。堅(jiān)持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展，嚴(yán)格落實(shí)學(xué)前教育、義務(wù)教育、高中教育、職業(yè)教育生均經(jīng)費(fèi)撥款制度，認(rèn)真落實(shí)學(xué)生資助政策，有序落實(shí)相關(guān)PPP項(xiàng)目建設(shè)按效付費(fèi)資金和市級負(fù)擔(dān)的其他項(xiàng)目、學(xué)位建設(shè)缺口資金。市、縣兩級設(shè)立深入實(shí)施瀟湘人才行動(dòng)計(jì)劃專項(xiàng)資金，支持培育和引進(jìn)更多科技創(chuàng)新人才、產(chǎn)業(yè)領(lǐng)軍人才，實(shí)施重大科技創(chuàng)新項(xiàng)目“揭榜掛帥”和永州市“名師工程”“名醫(yī)工程”“名家工程”，打造高技能人才培育基地。開展“瀟湘人才創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸”，加大人才創(chuàng)業(yè)金融支持。

推動(dòng)綠色低碳發(fā)展方面。落實(shí)《湖南省財(cái)政支持做好碳達(dá)峰碳中和工作的實(shí)施意見》相關(guān)措施，推動(dòng)減污降碳協(xié)同增效，深入打好藍(lán)天碧水凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，強(qiáng)化農(nóng)村環(huán)境整治，支持金洞管理區(qū)做好碳交易。嚴(yán)格落實(shí)大氣生態(tài)補(bǔ)償獎(jiǎng)罰政策，保障林長制、河長制工作順利開展，支持加強(qiáng)城市精細(xì)管理及衛(wèi)生清掃、園林維護(hù)經(jīng)費(fèi)保障。統(tǒng)籌推進(jìn)山水林田湖草一體化保護(hù)和修復(fù)，加強(qiáng)國家儲(chǔ)備林基地建設(shè)，深化生態(tài)文明示范創(chuàng)建。

加強(qiáng)保障和改善民生方面。落實(shí)落細(xì)穩(wěn)定就業(yè)基本盤的一攬子政策，支持重點(diǎn)做好青年特別是高校畢業(yè)生就業(yè)工作。支持建設(shè)健康永州，提升基層公共衛(wèi)生醫(yī)療能力水平。抓好醫(yī)保養(yǎng)?；鹗罩Ч芾恚刈o(hù)好群眾每一分“養(yǎng)老錢”“保命錢”。加快城鎮(zhèn)老舊小區(qū)、老舊燃?xì)夤艿赖雀赂脑?。統(tǒng)籌財(cái)力健全分層分類社會(huì)救助體系，提高市對區(qū)城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)配套補(bǔ)助、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。支持深入開展文明創(chuàng)建和文化惠民活動(dòng)。支持扎實(shí)辦好民生實(shí)事。

建設(shè)更高水平的平安永州方面。落實(shí)政府隱性債務(wù)化解地區(qū)和部門責(zé)任制，足額安排政府債務(wù)還本付息支出。加大投入，強(qiáng)化森林防滅火能力體系建設(shè)，加強(qiáng)旱澇災(zāi)害、地質(zhì)災(zāi)害、自然災(zāi)害、突發(fā)事件等防御工程建設(shè)，牢牢守住糧食、能源、重要產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈、安全生產(chǎn)、金融、食品藥品等安全底線。支持做好疫情常態(tài)化防控。支持推進(jìn)市域社會(huì)治理現(xiàn)代化，不斷完善社會(huì)治理體系。支持加強(qiáng)國防動(dòng)員和后備力量建設(shè)。保障強(qiáng)戒所、AK工程等市重大項(xiàng)目的資金需要。做好第五次全國經(jīng)濟(jì)普查工作所需經(jīng)費(fèi)保障。

四、完成2023年預(yù)算的主要措施

一是加力提效穩(wěn)增長，有效支持高質(zhì)量發(fā)展。完善減稅退稅降費(fèi)政策，優(yōu)化組合財(cái)政收入、專項(xiàng)債券、財(cái)政貼息、政府采購等工具，提升普惠金融和政府性融資擔(dān)保效能，支持經(jīng)濟(jì)快速恢復(fù)發(fā)展。加大稅收、社會(huì)保障、轉(zhuǎn)移支付等調(diào)節(jié)力度，優(yōu)化收入分配結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)居民消費(fèi)能力。實(shí)行與擴(kuò)大居民消費(fèi)為主的擴(kuò)大內(nèi)需政策，引導(dǎo)住房改善、新能源汽車、養(yǎng)老服務(wù)、教育醫(yī)療體育服務(wù)等消費(fèi)。積極支持科技攻關(guān)、保障糧食能源安全、打造“三個(gè)高地”、鄉(xiāng)村振興等政策措施的實(shí)施。強(qiáng)化研判、充分論證、精準(zhǔn)對接，鼓勵(lì)向上爭資跑項(xiàng)，最大限度爭取積極財(cái)政政策紅利惠及永州。用足用好“瀟湘財(cái)銀貸”“政銀擔(dān)”等金融產(chǎn)品，深化“銀稅互動(dòng)”合作，推動(dòng)設(shè)立企業(yè)過橋轉(zhuǎn)貸基金。

二是久久為功拓財(cái)源，打好收入組織主動(dòng)仗。完善財(cái)稅支持政策體系，健全財(cái)稅政策與金融、產(chǎn)業(yè)等政策協(xié)同機(jī)制，做優(yōu)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，做大新興產(chǎn)業(yè)，做強(qiáng)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，做實(shí)特色產(chǎn)業(yè)，以產(chǎn)業(yè)發(fā)展的集聚度和競爭力提升經(jīng)濟(jì)增長的“含金量”和“含稅量”；加力推進(jìn)“湘商回歸”“精準(zhǔn)招商”，招大引強(qiáng)一批骨干、支柱稅源企業(yè)；以建設(shè)“五好”產(chǎn)業(yè)園區(qū)為抓手，實(shí)現(xiàn)“畝均論英雄”機(jī)制落地見效，努力培育稅收過億元企業(yè)、產(chǎn)值過10億元企業(yè)。加快培育新的財(cái)稅增長點(diǎn)，支持重點(diǎn)建設(shè)永州經(jīng)開區(qū)、永州陸港、湖南稀土產(chǎn)業(yè)園三大市級產(chǎn)業(yè)平臺(tái)，打造中心城區(qū)湘江西岸產(chǎn)業(yè)帶。在平臺(tái)經(jīng)濟(jì)、成品油零售、營利性學(xué)校及醫(yī)療機(jī)構(gòu)等領(lǐng)域，認(rèn)真組織開展稅費(fèi)精誠共治，加快推進(jìn)財(cái)稅綜合信息平臺(tái)優(yōu)化升級，強(qiáng)化“以數(shù)治稅”成效。加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，尤其是加大存量資金和國有資源的盤活，進(jìn)一步挖掘公共停車收費(fèi)、共享電動(dòng)車收費(fèi)、廣告收入、按規(guī)定適當(dāng)提標(biāo)污水處理費(fèi)等非稅收入增收潛力。主動(dòng)對接土地市場進(jìn)行整體開發(fā)。規(guī)范稅收優(yōu)惠政策。

三是持續(xù)不懈增福祉，牢牢站穩(wěn)民生立場。進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力保障各項(xiàng)民生政策落地，組合運(yùn)用稅費(fèi)減免、資金補(bǔ)助、貸款貼息等政策支持穩(wěn)崗位保就業(yè)，在發(fā)展中將民生支出占比穩(wěn)定在75%以上，筑牢基本民生壓艙石。支持持續(xù)抓好學(xué)位、床位、車位、廁位、房位、攤位等群眾“盼的事”，加強(qiáng)“一老一小”等特殊群體關(guān)愛保護(hù)，大力整治拖欠農(nóng)民工工資問題，做好困難群眾和失業(yè)人員的生活保障和救助幫扶，提升公共服務(wù)均衡度。同時(shí)，完善與經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)力狀況相匹配的財(cái)政民生支出保障機(jī)制，不做隨意擴(kuò)大或提高民生政策保障范圍或標(biāo)準(zhǔn)的“好高騖遠(yuǎn)”之舉，注重民生保障可及性。

四是攻堅(jiān)克難抓創(chuàng)新，提升財(cái)政治理效能。組織實(shí)施“績效管理提升年”行動(dòng)，落實(shí)“五效”（財(cái)政政策、財(cái)政資金分配、財(cái)稅改革、財(cái)會(huì)監(jiān)督、內(nèi)部管理績效）要求，切實(shí)形成“花錢必問效、無效必問責(zé)、違規(guī)必嚴(yán)懲”的工作局面。繼續(xù)嚴(yán)控差旅費(fèi)、公務(wù)用車租賃費(fèi)、信息化支出和規(guī)劃編制經(jīng)費(fèi)等行政支出。繼續(xù)嚴(yán)控編外人員及支出增長。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，堅(jiān)決不允許無預(yù)算、超預(yù)算安排支出或開展政府采購，未經(jīng)法定程序批準(zhǔn)不得隨意調(diào)整預(yù)算。提升財(cái)會(huì)監(jiān)督效力，整飭財(cái)經(jīng)秩序，促進(jìn)財(cái)稅法規(guī)政策落實(shí)執(zhí)行、預(yù)決算信息公開、規(guī)范財(cái)務(wù)管理、加強(qiáng)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，嚴(yán)防套取挪用惠農(nóng)補(bǔ)貼資金、擠占債券資金等現(xiàn)象的發(fā)生。把審計(jì)整改與加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算管理結(jié)合起來，充分運(yùn)用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)功能，確保財(cái)政資金安全高效。嚴(yán)格規(guī)范“三審制”和中介機(jī)構(gòu)管理，更好發(fā)揮財(cái)政投資評審作用。爭取在省以下財(cái)政體制改革政策調(diào)整贏得主動(dòng)。

五是一以貫之防風(fēng)險(xiǎn)，保障財(cái)政穩(wěn)健可持續(xù)。健全完善“三?！必?cái)力保障、管控監(jiān)控、庫款調(diào)度、激勵(lì)約束、監(jiān)督問責(zé)、應(yīng)急處置機(jī)制，堅(jiān)持支出優(yōu)先順序，嚴(yán)格控制財(cái)政暫存款、暫付款，堅(jiān)決兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。堅(jiān)持嚴(yán)控增量、化解存量、開好前門、防范風(fēng)險(xiǎn)、精準(zhǔn)問責(zé)，堅(jiān)決禁止變相舉債、虛假化債行為，加大隱性債務(wù)處置力度，確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。深化平臺(tái)市場化轉(zhuǎn)型，推進(jìn)融資平臺(tái)公司“子孫公司”關(guān)停并轉(zhuǎn)，防止債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)外溢。加強(qiáng)政府中長期支出事項(xiàng)管理，把財(cái)政承受能力評估嵌入項(xiàng)目決策和立項(xiàng)管理流程，清除新增隱性債務(wù)上項(xiàng)目土壤。支持做好中小銀行防風(fēng)險(xiǎn)、保交樓等工作，避免風(fēng)險(xiǎn)向財(cái)政蔓延沉淀。

大盤取厚勢，落子開新局。我們將認(rèn)真落實(shí)中央、省委、市委的決策部署和市六屆人大二次會(huì)議決議要求，錨定奮斗目標(biāo)，用好有利條件，激發(fā)奮斗豪情，提高科學(xué)理財(cái)、依法管財(cái)、為民用財(cái)水平，積極推進(jìn)財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展，為推動(dòng)現(xiàn)代化新永州建設(shè)作出新貢獻(xiàn)。

名詞解釋

1.一般公共預(yù)算。對以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。

2.政府性基金預(yù)算。對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。

3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。對社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。

4.國有資本經(jīng)營預(yù)算。對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。

5.地方一般公共預(yù)算收入。即地方收入，是指“分稅制”體制下實(shí)際留存于地方的財(cái)政收入。

6.全口徑稅收。指各項(xiàng)稅收之和，包括地方留存稅收和上劃稅收。含車輛購置稅，不含關(guān)稅收入和海關(guān)代征的稅收收入。

7.非稅收入。指各級國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體以及其他組織，依據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)，履行管理職能、行使國有資產(chǎn)或者國有資源所有權(quán)、提供特定服務(wù)或者以政府名義征收、收取、提取、罰沒、追繳、募集的稅收以外的財(cái)政性資金。

8.“三公”經(jīng)費(fèi)。指財(cái)政撥款支出安排的出國（境）費(fèi)、車輛購置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)這三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。

9.再融資債券。指為償還部分到期地方政府債券本金而發(fā)行的政府債券。日常工作中也叫“借新還舊債券”。

10.地方政府一般債券。指省、自治區(qū)、直轄市政府(含經(jīng)省級政府批準(zhǔn)自辦債券發(fā)行的計(jì)劃單列市政府)為沒有收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)主要以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券。按照債券資金核算要求，新增一般債券資金納入一般公共預(yù)算管理。

11.地方政府專項(xiàng)債券。指省、自治區(qū)、直轄市政府(含經(jīng)省級政府批準(zhǔn)自辦債券發(fā)行的計(jì)劃單列市政府)為有一定收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項(xiàng)目對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入還本付息的政府債券。按照債券資金核算要求，新增專項(xiàng)債券資金納入政府性基金預(yù)算管理。

12.地方政府性債務(wù)。指地方政府和所屬機(jī)構(gòu)為項(xiàng)目建設(shè)直接借入、拖欠或因提供擔(dān)保、回購等信用支持形成的債務(wù)。

13.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。指各級財(cái)政通過安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用，基金的安排使用接受同級人大及其常委會(huì)的監(jiān)督。

14.基層“三保”。指保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生。

15.“三高四新”。指打造國家重要先進(jìn)制造業(yè)、具有核心競爭力的科技創(chuàng)新、內(nèi)陸地區(qū)改革開放的高地，在推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展上闖出新路子，在構(gòu)建新發(fā)展格局中展現(xiàn)新作為，在推動(dòng)中部地區(qū)崛起和長江經(jīng)濟(jì)帶發(fā)展中彰顯新?lián)?dāng)，奮力譜寫新時(shí)代堅(jiān)持和發(fā)展中國特色社會(huì)主義的湖南新篇章。

16.“一核兩軸三圈”。指以中心城區(qū)為核心，著力在市域北部打造以先進(jìn)制造和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)為主的經(jīng)濟(jì)發(fā)展軸，在市域南部打造以高加工度工業(yè)和新興工業(yè)為主的經(jīng)濟(jì)發(fā)展軸，打造30分鐘“同城圈”、60分鐘“協(xié)同圈”、90分鐘“融入圈”。

17.“三區(qū)兩城”。指加快建設(shè)融入粵港澳大灣區(qū)引領(lǐng)區(qū)、湘南湘西承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移示范區(qū)、對接?xùn)|盟開放合作先行區(qū)、國家區(qū)域性綜合交通樞紐城市、文化生態(tài)旅游名城。

18.“五個(gè)掛鉤”“五項(xiàng)約束”。《永州市預(yù)算績效管理實(shí)施辦法》規(guī)定，注重結(jié)果導(dǎo)向、強(qiáng)調(diào)成本效益、硬化責(zé)任約束，實(shí)行預(yù)算績效管理五個(gè)掛鉤機(jī)制：①事前績效評估與預(yù)算項(xiàng)目庫管理掛鉤，②預(yù)算績效目標(biāo)與預(yù)算安排掛鉤，③績效運(yùn)行監(jiān)控與預(yù)算執(zhí)行掛鉤，④績效評價(jià)結(jié)果與完善政策、安排預(yù)算和改進(jìn)管理掛鉤，⑤績效管理結(jié)果與政府績效評估掛鉤。明確建立預(yù)算績效管理主體責(zé)任相匹配的五項(xiàng)約束機(jī)制：①整改機(jī)制；②報(bào)告機(jī)制；③淘汰機(jī)制；④公開機(jī)制；⑤問責(zé)機(jī)制。

 附件：1.2023年永州市市本級及所轄區(qū)轉(zhuǎn)移支付情況說明（分地區(qū)、分項(xiàng)目）

       2.永州市本級舉借債務(wù)情況說明及地方政府債務(wù)情況

       3.2023年永州市本級一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況說明

       4.2023年永州市預(yù)算公開報(bào)表

       5.2023年永州市本級重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目等績效目標(biāo)