關(guān)于2021年市本級(jí)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案）

的報(bào)告

——2021年11月17日在永州市第五屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)

第四十五次會(huì)議上

市財(cái)政局局長(zhǎng)  胡勇剛

主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員：

受市人民政府委托，我向會(huì)議報(bào)告2021年市本級(jí)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案），請(qǐng)予審查。

一、預(yù)算調(diào)整原因

根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本年預(yù)算執(zhí)行情況，市本級(jí)年初財(cái)政預(yù)算調(diào)整的主要原因有：一是省財(cái)政下達(dá)我市新增一般債券資金和專項(xiàng)債券資金規(guī)模增加，結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，需對(duì)預(yù)算收支相應(yīng)調(diào)整；二是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入結(jié)構(gòu)調(diào)整，需要對(duì)年初預(yù)算支出相應(yīng)調(diào)整。三是省市關(guān)于全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化的有關(guān)精神要求，需對(duì)政府性基金支出結(jié)構(gòu)相應(yīng)調(diào)整。

二、市本級(jí)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案）

（一）一般公共預(yù)算 

1.收入預(yù)算調(diào)整為56.57億元，比年初預(yù)算減少1.62億元。其中：

（1）地方一般預(yù)算收入預(yù)計(jì)24.05億元，與年初預(yù)算持平。

（2）轉(zhuǎn)移性收入預(yù)計(jì)32.52億元，減少1.62億元。一是調(diào)入資金減少3億元，年初預(yù)算安排從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算13.5億元，根據(jù)國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入執(zhí)行情況，預(yù)計(jì)調(diào)入10.5億元。二是新增一般債券資金增加1.38億元，年初預(yù)算安排2億元，實(shí)際收到3.38億元。

2.支出預(yù)算調(diào)整為56.57億元，比年初預(yù)算減少1.62億元。其中：

（1）一般公共預(yù)算支出調(diào)整為54.34億元，比年初預(yù)算減少1.63億元。具體項(xiàng)目增減情況是：

一是一般公共服務(wù)支出減少1201萬(wàn)元，主要是市紀(jì)委監(jiān)委指揮中心項(xiàng)目建設(shè)減少1000萬(wàn)元；受疫情影響部分活動(dòng)未開(kāi)展，永州大講堂等經(jīng)費(fèi)減少201萬(wàn)元。

二是公共安全支出減少466萬(wàn)元，主要是市武警支隊(duì)“四項(xiàng)設(shè)施”建設(shè)及相應(yīng)公務(wù)費(fèi)減少366萬(wàn)元，市武警支隊(duì)新兵集訓(xùn)伙食補(bǔ)助減少30萬(wàn)元，市司法強(qiáng)制隔離戒毒所戒毒人員生活費(fèi)減少70萬(wàn)元。

三是科學(xué)技術(shù)支出減少2600萬(wàn)元，主要是人才發(fā)展資金減少2600萬(wàn)元，經(jīng)與相關(guān)部門核實(shí)，2021年度市本級(jí)人才發(fā)展相關(guān)項(xiàng)目已基本完成。

四是文化旅游體育與傳媒支出增加1000萬(wàn)元，主要是增加永州黨史軍事陳列館建設(shè)資金1000萬(wàn)元。

五是衛(wèi)生健康支出減少739萬(wàn)元，主要是城鎮(zhèn)獨(dú)生子女父母獎(jiǎng)勵(lì)、財(cái)政對(duì)城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助政策，市本級(jí)已按要求全部落實(shí)，較年初預(yù)計(jì)分別減少支出300萬(wàn)元、439萬(wàn)元。

六是節(jié)能環(huán)保支出減少6301萬(wàn)元，主要是調(diào)減年初預(yù)留的縣區(qū)生態(tài)環(huán)保機(jī)構(gòu)上收經(jīng)費(fèi)6301萬(wàn)元。

七是城鄉(xiāng)社區(qū)支出增加14639萬(wàn)元，主要是增加永州市湘江西岸棚改片區(qū)二十條道路建設(shè)項(xiàng)目5889萬(wàn)元、永州市東湖路（湘江東路——永州大道）道路工程4100萬(wàn)元和永州市巴洲大道建設(shè)工程（湘江東路——永州大道）項(xiàng)目5900萬(wàn)元，人防工程建設(shè)費(fèi)減少1250萬(wàn)元。

八是資源勘探工業(yè)信息等支出減少6000萬(wàn)元，主要是工業(yè)等產(chǎn)業(yè)發(fā)展及開(kāi)放型經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)資金減少6000萬(wàn)元。

九是住房保障支出減少3037萬(wàn)元，主要是公共租賃住房建設(shè)支出減少3037萬(wàn)元。

十是預(yù)備費(fèi)減少4000萬(wàn)元。

十一是其他支出減少7596萬(wàn)元，主要是其他非稅收入及財(cái)政存量資金安排的支出減少7596萬(wàn)元。

（2）轉(zhuǎn)移性支出調(diào)整為2.23億元，比年初預(yù)算增加0.01億元。主要是地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸支出增加0.01億元，即轉(zhuǎn)貸永州經(jīng)開(kāi)區(qū)小水庫(kù)除險(xiǎn)加固債券資金111萬(wàn)元。

3.收支平衡情況。2021年市本級(jí)一般公共預(yù)算收入24.05億元，加轉(zhuǎn)移性收入32.52億元，收入總計(jì)56.57億元。市本級(jí)一般公共預(yù)算支出54.34億元，加轉(zhuǎn)移性支出2.23億元，支出總計(jì)56.57億元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。

（二）政府性基金預(yù)算

1.收入預(yù)算調(diào)整為97.54億元，比年初預(yù)算增加29.3億元。其中：

（1）政府性基金收入預(yù)計(jì)67.96億元，與年初預(yù)算持平。一是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)計(jì)66.04億元，與年初預(yù)算持平。根據(jù)市級(jí)平臺(tái)公司部分計(jì)劃掛牌出讓土地調(diào)整為劃撥土地的實(shí)際情況，我們對(duì)國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入結(jié)構(gòu)相應(yīng)進(jìn)行了調(diào)整，主要是土地出讓價(jià)款收入調(diào)整為55.74億元，比年初預(yù)算減少9.63億元；補(bǔ)繳的土地價(jià)款調(diào)整為6.45億元，增加6.05億元；劃撥土地收入調(diào)整為3.85億元，增加3.58億元。二是城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入預(yù)計(jì)0.6億元，與年初預(yù)算持平。三是污水處理費(fèi)收入預(yù)計(jì)0.23億元，與年初預(yù)算持平。四是專項(xiàng)債券利息收入預(yù)計(jì)1.09億元，與年初預(yù)算持平。

（2）轉(zhuǎn)移性收入預(yù)計(jì)29.58億元，增加29.3億元。主要是地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入增加29.3億元。

2.支出預(yù)算調(diào)整為97.54億元，比年初預(yù)算增加29.3億元。其中：

（1）政府性基金預(yù)算支出調(diào)整為78.24億元，比年初預(yù)算增加23.5億元。具體項(xiàng)目增減情況是：

一是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出增加3億元。其中，征地拆遷補(bǔ)償支出增加30.65億元，城市建設(shè)支出減少25.41億元，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出（鄉(xiāng)村振興支出）增加0.36億元，支付破產(chǎn)或改制企業(yè)職工安置費(fèi)減少2億元，其他國(guó)土業(yè)務(wù)專項(xiàng)支出減少0.6億元。

二是專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出增加20.5億元，即本級(jí)使用新增專項(xiàng)債券20.5億元，按照上級(jí)有關(guān)文件增列政府性基金支出。

（2）轉(zhuǎn)移性支出調(diào)整為19.3億元，比年初預(yù)算增加5.8億元。一是地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出增加8.8億元，即轉(zhuǎn)貸永州經(jīng)開(kāi)區(qū)新增專項(xiàng)債券8.8億元。二是調(diào)出資金減少3億元，年初預(yù)算安排政府性基金預(yù)算調(diào)出資金13.5億元，預(yù)計(jì)調(diào)出10.5億元。

政府性基金預(yù)算調(diào)整后，收入總計(jì)為97.54億元，支出總計(jì)為97.54億元，預(yù)算收支平衡。

三、地方政府債券資金情況

經(jīng)省政府批準(zhǔn)，今年省財(cái)政廳分兩批下達(dá)我市本級(jí)新增債務(wù)限額32.68億元，包括一般債務(wù)3.38億元，專項(xiàng)債務(wù)29.3億元。

在年初預(yù)算編制時(shí)，地方政府債券資金均為預(yù)安排，沒(méi)有明確具體使用項(xiàng)目。目前，省財(cái)政廳已將今年地方政府債券資金下達(dá)到市本級(jí)，需對(duì)具體使用項(xiàng)目予以安排。

（一）總體規(guī)模

1.全市情況。2021年，省財(cái)政廳下達(dá)我市新增債務(wù)限額115.44億元，比上年增加17.14億元。其中：

（1）新增一般債券20.15億元，較上年增加1.18億元。指定了具體用途的有：國(guó)省干線1.39億元、農(nóng)村公路1.43億元、水運(yùn)0.2億元、化債獎(jiǎng)勵(lì)0.9億元、小水庫(kù)除險(xiǎn)加固0.71億元。

（2）新增專項(xiàng)債券限額95.29億元，較上年增加15.96億元。目前，已發(fā)行新增專項(xiàng)債券資金46.1億元，尚有49.19億元未發(fā)行到位，主要是今年省財(cái)政廳專項(xiàng)債券發(fā)行進(jìn)度放緩，下達(dá)資金時(shí)間較晚。

2.市本級(jí)情況。2021年，市本級(jí)新增債務(wù)限額32.68 億元，較上年增加8.04億元。其中：

（1）新增一般債券3.38億元，較上年增加0.41億元。指定了具體用途的有小水庫(kù)除險(xiǎn)加固111萬(wàn)元。

（2）新增專項(xiàng)債券限額29.3億元，較上年增加7.63億元。

按照債券資金核算要求，新增一般債券資金納入一般公共預(yù)算管理，新增專項(xiàng)債券資金納入政府性基金預(yù)算管理。

（二）市本級(jí)政府債券資金安排方案

1.新增一般債券安排情況。在編制2021年市本級(jí)年初預(yù)算時(shí)，預(yù)安排新增一般債券資金2億元，已向市五屆人大六次會(huì)議報(bào)告。根據(jù)全省發(fā)行計(jì)劃，省財(cái)政廳今年已下達(dá)我市本級(jí)3.38億元，具體安排情況如下：

（1）AK全面替代工程7000萬(wàn)元。年初預(yù)算安排7000萬(wàn)元，列入債券資金7000萬(wàn)元。

（2）永州幼兒師范高等?？茖W(xué)校建設(shè)6000萬(wàn)元。年初預(yù)算安排6000萬(wàn)元，列入債券資金6000萬(wàn)元。

（3）新能源公交車購(gòu)置2800萬(wàn)元。年初預(yù)算安排2800萬(wàn)元，列入債券資金2800萬(wàn)元。

（4）永州市強(qiáng)制隔離戒毒所搬遷建設(shè)1000萬(wàn)元。年初預(yù)算安排1000萬(wàn)元，列入債券資金1000萬(wàn)元。

（5）永州黨史軍事陳列館建設(shè)1000萬(wàn)元。

（6）永州市湘江西岸棚改片區(qū)二十條道路建設(shè)項(xiàng)目5889萬(wàn)元。 

（7）永州市東湖路（湘江東路——永州大道）道路工程4100萬(wàn)元。

（8）永州市巴洲大道建設(shè)工程（湘江東路——永州大道）項(xiàng)目5900萬(wàn)元。

（9）轉(zhuǎn)貸永州經(jīng)開(kāi)區(qū)111萬(wàn)元，主要是上級(jí)指定下達(dá)的小水庫(kù)除險(xiǎn)加固111萬(wàn)元。

2.新增專項(xiàng)債券安排情況。2021年，省財(cái)政廳下達(dá)我市本級(jí)專項(xiàng)債券限額29.3億元，具體安排情況如下。

（1）市本級(jí)新增專項(xiàng)債券限額20.5億元。目前已發(fā)行專項(xiàng)債券資金16.876億元，待發(fā)行3.624億元。已發(fā)行專項(xiàng)債券資金主要用于以下項(xiàng)目：永州市芝山醫(yī)院特殊精神病康復(fù)中心0.2億元；婦幼保健院綜合大樓1.77億元；湖南瀟湘技師學(xué)院新建兩棟智能學(xué)生公寓0.55億元；湖南省涔天河水庫(kù)擴(kuò)建工程灌區(qū)項(xiàng)目4億元；曲河安置小區(qū)項(xiàng)目4億元；逸云路城中村改造項(xiàng)目6億元；濱江新城污水處理廠項(xiàng)目0.356億元。

（2）轉(zhuǎn)貸永州經(jīng)開(kāi)區(qū)專項(xiàng)債券限額8.8億元。主要用于永州經(jīng)開(kāi)區(qū)化妝品產(chǎn)業(yè)園（一期）項(xiàng)目4.8億元，長(zhǎng)豐集團(tuán)永州基地生活區(qū)棚戶區(qū)改造項(xiàng)目4億元。

四、下步工作打算

（一）集中精力抓收入。圍繞全年地方財(cái)政收入目標(biāo)，全力做好保稅收、穩(wěn)增長(zhǎng)。深入實(shí)施“三高四新”財(cái)源建設(shè)，著力推進(jìn)中心城區(qū)財(cái)源振興、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)稅收提升、骨干稅源企業(yè)培育、園區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展提質(zhì)、縣域財(cái)源培植擴(kuò)量進(jìn)位三年行動(dòng)計(jì)劃。開(kāi)展專項(xiàng)治稅行動(dòng)，抓好建安房地產(chǎn)、成品油零售、股權(quán)交易等領(lǐng)域的堵漏增收，實(shí)施好土地使用稅擴(kuò)面征收，加強(qiáng)契稅、土地增值稅、資源稅等協(xié)同共治。堅(jiān)持“以旬保月、以月保季、以季保年”，強(qiáng)化收入征管，狠抓均衡入庫(kù)，改善收入質(zhì)量，確保全年目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)。

（二）竭盡全力保支出。持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，堅(jiān)決兜住“三?！钡拙€，不留硬缺口。提高財(cái)政資金使用效益，把有限的資金用在刀刃上，壓減非急需、非剛性支出保障重點(diǎn)領(lǐng)域需求，加強(qiáng)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)配置管理，從嚴(yán)審核財(cái)政撥款資金新增購(gòu)置電腦、辦公桌椅等資產(chǎn)，降低行政運(yùn)行成本。著力加強(qiáng)部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，推進(jìn)盤活存量資金常態(tài)化，盤活資金統(tǒng)籌用于“三?！薄鶆?wù)化解、疫情防控以及全市急需資金支持的重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)。

（三）不遺余力防風(fēng)險(xiǎn)。樹牢風(fēng)險(xiǎn)底線意識(shí)，嚴(yán)格落實(shí)“一風(fēng)險(xiǎn)一專班”工作機(jī)制，嚴(yán)格落實(shí)屬地責(zé)任、主體責(zé)任，加大資產(chǎn)處置力度，加快推進(jìn)土地出讓進(jìn)度，確保化債資金不斷鏈。嚴(yán)格執(zhí)行平臺(tái)公司八轉(zhuǎn)（轉(zhuǎn)名稱、轉(zhuǎn)體制、轉(zhuǎn)資產(chǎn)資源、轉(zhuǎn)發(fā)展、轉(zhuǎn)債務(wù)、轉(zhuǎn)配置、轉(zhuǎn)信用等級(jí)、轉(zhuǎn)角色）具體工作任務(wù)清單，著力推進(jìn)轉(zhuǎn)資產(chǎn)資源、存量資產(chǎn)權(quán)證補(bǔ)齊等重點(diǎn)難點(diǎn)工作。嚴(yán)格落實(shí)專項(xiàng)債券發(fā)行使用負(fù)面清單，加強(qiáng)專項(xiàng)債券項(xiàng)目營(yíng)運(yùn)管理，加快債券資金撥付使用進(jìn)度，強(qiáng)化債券資金監(jiān)督管理，確保專項(xiàng)債券資金早使用、早見(jiàn)效。