——2021年8月26日在永州市第五屆人民代表大會常務(wù)委員會

第四十二次會議上

市財(cái)政局局長  胡勇剛

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

受市人民政府委托，現(xiàn)報(bào)告2020年全市及市本級財(cái)政決算草案和2021年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，請予審查。

一、2020年全市財(cái)政決算情況

2020年，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會的監(jiān)督支持下，全市各級財(cái)政部門迎難而上、砥礪奮進(jìn)，有力服務(wù)了全市改革發(fā)展穩(wěn)定大局。

（一）一般公共預(yù)算收支決算情況

1.預(yù)算收支情況。全市地方一般公共預(yù)算收入完成128.79億元，比上年增長2.8%，完成預(yù)期目標(biāo)的98.3%。一般公共預(yù)算支出501.24億元，增長0.85%，為支出匯總預(yù)算的96.6%。

2.上級補(bǔ)助收入情況。全市上級補(bǔ)助收入319.63億元，同比增長5%。其中：返還性收入10.09億元，與上年持平；一般性轉(zhuǎn)移支付收入269.52億元，增長9.2%；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入40.02億元，同口徑下降6.7%。

3.收支平衡情況。全市地方財(cái)政收入128.79億元，上級補(bǔ)助收入319.63億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入54.31億元，上年結(jié)余16.72億元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0.83億元，調(diào)入資金46.3億元（從政府性基金調(diào)入41.34億元、從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入0.41億元、其他調(diào)入4.55億元），收入總計(jì)566.58億元。一般公共預(yù)算支出501.24億元，上解上級支出5.92億元，債務(wù)還本支出39.36億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2.41億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出17.65億元，支出總計(jì)566.58億元。當(dāng)年收支平衡，無赤字縣區(qū)。

（二）政府性基金收支決算情況。全市政府性基金收入230.89億元，上級補(bǔ)助收入13.57億元，上年結(jié)余4.25億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入83.93億元，收入總計(jì)332.64億元。政府性基金支出278.97億元，上解上級支出0.09億元，調(diào)出資金41.34億元，債務(wù)還本支出4.6億元，支出總計(jì)325億元。收支相抵，年終結(jié)余7.64億元。

（三）國有資本經(jīng)營收支決算情況。全市國有資本經(jīng)營收入0.63億元，上級補(bǔ)助收入0.01億元，收入總計(jì)0.64億元。國有資本經(jīng)營支出0.23億元，調(diào)出資金0.41億元，支出總計(jì)0.64億元。收支相抵，年終結(jié)余25萬元。

（四）社會保險(xiǎn)基金收支決算情況。全市社會保險(xiǎn)基金收入113.36億元。其中：社會保險(xiǎn)費(fèi)收入59.46億元，利息收入0.92億元，財(cái)政補(bǔ)貼收入49.41億元，其他收入1.22億元。社會保險(xiǎn)基金支出108.54億元。收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余4.82億元。年末滾存結(jié)余96.13億元。

（五）政府債務(wù)情況。省財(cái)政廳核定我市2020年政府債務(wù)限額518.84億元，較2019年新增98.34億元。截至2020年底，全市地方政府債務(wù)余額511.52億元，控制在省財(cái)政廳核定的債務(wù)限額以內(nèi)，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。

二、2020年市本級財(cái)政決算情況

（一）一般公共預(yù)算收支決算情況

1、收入方面。市本級收入總計(jì)72.71億元，其中：

（1）地方一般公共預(yù)算收入完成23.11億元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的106.3%，同口徑下降10.78%。分類別看，地方稅收14.44億元，下降3.61%；非稅收入8.67億元，下降20.62%。

（2）上級補(bǔ)助收入27.04億元，同口徑增長2.2%。分類別看，返還性收入2.53億元，與上年持平；一般性轉(zhuǎn)移支付收入18.93億元，增長4.6%；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入5.58億元，下降4%，主要是節(jié)能環(huán)保、交通運(yùn)輸領(lǐng)域的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付略有減少。

（3）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5.14億元。分類別看，新增一般債券1.19億元，置換債券3.95億元。

（4）其他收入17.42億元。包括：上年結(jié)余10.6億元，調(diào)入資金6.82億元。

2、支出方面。市本級支出總計(jì)72.71億元，其中：

（1）一般公共預(yù)算支出完成54.88億元，下降14.5%，預(yù)算完成率為88.4%。與民生相關(guān)的支出33.79億元，占總支出的61.6%。

（2）其他支出17.83億元。包括：上解上級支出3.5億元，債務(wù)還本支出3.94億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出10.39億元。

3、平衡方面。市本級收入總計(jì)72.71億元，支出總計(jì)72.71億元，收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。

（二）政府性基金收支決算情況。市本級政府性基金收入51.31億元，上級補(bǔ)助收入1.78億元，上年結(jié)余2.59億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入21.67億元，收入總計(jì)77.35億元。政府性基金支出68.39億元，上解上級支出0.02億元，調(diào)出資金6.82億元，支出總計(jì)75.23億元。收支相抵，年終結(jié)余2.12億元。

（三）國有資本經(jīng)營收支決算情況。市本級國有資本經(jīng)營收入21萬元，國有資本經(jīng)營支出21萬元，收支相抵，無結(jié)余。

（四）社會保險(xiǎn)基金收支決算情況。市本級社會保險(xiǎn)基金收入65.75億元。其中：社會保險(xiǎn)費(fèi)收入32.95億元，利息收入0.79億元，財(cái)政補(bǔ)貼收入29.2億元，其他收入1.2億元。社會保險(xiǎn)基金支出64.06億元。收支相抵，當(dāng)年收支結(jié)余1.69億元。年末滾存結(jié)余55.7億元。

（五）政府債務(wù)情況。省財(cái)政廳核定我市本級2020年政府債務(wù)限額144.07億元，較2019年新增35億元。截至2020年底，市本級政府債務(wù)余額141.69億元，控制在省財(cái)政廳核定的債務(wù)限額以內(nèi)，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。

（六）“三公”經(jīng)費(fèi)情況。市本級行政事業(yè)單位“三公”經(jīng)費(fèi)支出2899萬元，比預(yù)算數(shù)（4687萬元）減少1788萬元。其中：因公出國（境）經(jīng)費(fèi)0萬元，減少79萬元；公務(wù)用車運(yùn)行及購置費(fèi)1902萬元，減少1057萬元；公務(wù)接待費(fèi)997萬元，減少652萬元。

三、2020年預(yù)算執(zhí)行效果及落實(shí)市人大決議情況

2020年，我們?nèi)尕瀼芈鋵?shí)中央、省、市決策部署，按照市人大有關(guān)決議要求和財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會審查意見，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，有力促進(jìn)了全市經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。

（一）財(cái)政收入穩(wěn)中有進(jìn)。一是統(tǒng)籌聯(lián)動抓收入。2020年，全市地方收入在全省排位呈“567”格局，即：增幅排名全省第5位，質(zhì)量排名第6位，總量排名第7位。二是服務(wù)企業(yè)培財(cái)源。深入實(shí)施“新財(cái)源培植工程”，不斷完善政府性融資擔(dān)保體系，2020年擔(dān)保貸款額度9.17億元，重點(diǎn)財(cái)源企業(yè)庫入庫企業(yè)210家。三是減稅降費(fèi)解難題。全市減免13.15億元，其中：稅收減免5.03億元、非稅收入減免0.2億元、社保降費(fèi)減免7.92億元。

（二）財(cái)政支出有保有壓。一是優(yōu)先安排三保支出。將?！叭！弊鳛橐豁?xiàng)極端重要的政治任務(wù)抓緊抓實(shí)，強(qiáng)化預(yù)算指標(biāo)內(nèi)控機(jī)制，統(tǒng)籌資金予以重點(diǎn)保障。二是壓減一般性支出。出臺《關(guān)于落實(shí)“真正過緊日子”要求嚴(yán)控一般性支出的通知》（永政辦函〔2020〕21號），實(shí)行“十項(xiàng)嚴(yán)控”。三是統(tǒng)籌整合各類資金。全面清理存量資金，將上級轉(zhuǎn)移支付資金、債券資金和本級預(yù)算安排的專項(xiàng)資金科學(xué)整合、統(tǒng)籌安排，增強(qiáng)保障能力。

（三）民生保障堅(jiān)實(shí)有力。堅(jiān)持以人民為中心，統(tǒng)籌財(cái)力保障和改善民生。2020年全市民生支出390.22億元，占一般公共預(yù)算支出的77.4%。支持打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，“六覆蓋”目標(biāo)任務(wù)全面實(shí)現(xiàn)。支持抓好重點(diǎn)群體就業(yè)工作，落實(shí)穩(wěn)崗補(bǔ)貼、技能提升補(bǔ)貼、社保降費(fèi)等援企穩(wěn)崗政策。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、醫(yī)保、基本公共衛(wèi)生服務(wù)等標(biāo)準(zhǔn)持續(xù)提高。支持打好“藍(lán)天、碧水、凈土”保衛(wèi)戰(zhàn)，全市生態(tài)質(zhì)量持續(xù)改善。全力保障新冠肺炎疫情防控資金，確保人民群眾生命安全。支持深入推進(jìn)“文明創(chuàng)建”，大力提升城市品質(zhì)。

（四）風(fēng)險(xiǎn)防范嚴(yán)守底線。一是存量債務(wù)化解有力。2020年，全市完成隱性債務(wù)年度化解計(jì)劃的158.2%，市本級完成238.84%。市本級、新田和江永退出二類預(yù)警，道縣和江華降至相對安全地區(qū)，全市從二類預(yù)警退到風(fēng)險(xiǎn)提示。二是債券爭取成效明顯。全市共爭取新增政府債券額度95.23億元，其中新增一般債券15.9億元，新增專項(xiàng)債券79.33億元。三是平臺清理轉(zhuǎn)型實(shí)現(xiàn)突破。省監(jiān)控名單內(nèi)保留的平臺公司清理整合至16家，14個(gè)縣區(qū)（管理區(qū)、經(jīng)開區(qū)）均只保留1家，市本級保留2家。省名單外沒有實(shí)質(zhì)性經(jīng)營業(yè)務(wù)的“空殼”類公司注銷42家。

（五）財(cái)政管理改革創(chuàng)新。一是重構(gòu)市區(qū)財(cái)政體制。謀定打造“一盤棋”的戰(zhàn)略目標(biāo)，歷時(shí)兩年多，經(jīng)過深入調(diào)研、多方論證，建立了分稅分享、市區(qū)一體、法治規(guī)范、公開透明、運(yùn)行高效的中心城區(qū)財(cái)政體制。二是大力推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績效管理。績效目標(biāo)管理范圍擴(kuò)至“四本預(yù)算”，績效評價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排緊密結(jié)合，績效目標(biāo)與財(cái)政預(yù)算同步報(bào)市人大審核。三是積極推進(jìn)財(cái)政信息化建設(shè)。率先在全省開展政府采購電子賣場建設(shè)，市本級和縣區(qū)開通覆蓋率達(dá)100%，2659家供應(yīng)商入駐，全年交易額2.86億元。順利完成國庫集中支付電子化改革，市本級預(yù)算單位全部實(shí)現(xiàn)電子化支付。

總的來說，全市各級財(cái)政部門認(rèn)真貫徹落實(shí)市委、市政府部署，自覺接受市人大的監(jiān)督和指導(dǎo)，過去一年財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，“三保”目標(biāo)基本實(shí)現(xiàn)。但深入分析看，全市財(cái)政運(yùn)行也還存在一些問題，主要表現(xiàn)在：財(cái)源基礎(chǔ)薄弱，可調(diào)度資金不足，財(cái)政支出預(yù)算完成不理想；全面實(shí)施預(yù)算績效管理還處于探索階段，評價(jià)結(jié)果運(yùn)用機(jī)制還不完善，等等。面對這些問題，我們將認(rèn)真研究，采取切實(shí)可行的措施，確保全市財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。

四、2021年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）全市情況

1-6月，全市地方一般公共預(yù)算收入完成76.93億元，增長20.8%。其中：地方稅收49.66億元，增長30.8%；非稅收入27.27億元，增長6%。

全市一般公共預(yù)算支出264.59億元，增長0.6%。與民生相關(guān)的支出205.26億元，占總支出的比重為77.6%。

（二）市本級情況

1-6月，市本級地方一般公共預(yù)算收入完成11.37億元，增長19.2%。其中：地方稅收6.78億元，增長28.4%；非稅收入4.59億元，增長7.7%。

市本級一般公共預(yù)算支出22.41億元，增長2.8%。民生相關(guān)支出13.69億元，占總支出的比重為61.1%。

（三）預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)

1.財(cái)政收入量質(zhì)齊升。上半年，全市地方收入完成年初預(yù)算的56.28%，其中地方稅收49.66億元，完成年初預(yù)算的52.32%，同比增長30.83%，增幅排全省各市州第2位。全市非稅收入占地方收入比重35.45%，較去年同期下降4.94個(gè)百分點(diǎn)，較今年一季度壓減12.2個(gè)百分點(diǎn)。

2.“三?！敝С鲇行ПＵ?。牢固樹立“真正過緊日子”思想，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，加大資金統(tǒng)籌整合力度，“三?！钡戎攸c(diǎn)支出得到有效保障，未出現(xiàn)欠發(fā)工資、基本民生及基層運(yùn)轉(zhuǎn)保障不到位的情況。6月末，全市財(cái)政庫款保障水平為0.48倍，總體處于合理區(qū)間。

3.債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。全市完成隱性債務(wù)年度化解計(jì)劃的36.98%，其中市本級完成25.59%。全市通過“六個(gè)一批”合規(guī)緩釋到期債務(wù)46筆金額47.82億元，未發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件。積極爭取上級債券支持，全市110個(gè)項(xiàng)目入選儲備庫。省財(cái)政廳下達(dá)我市新增專項(xiàng)債券額度47.11億元，其中市本級11.84億元。

4.惠企政策落實(shí)有力。全面落實(shí)助企紓困政策，為企業(yè)減稅降費(fèi)1.62億元。用好用足財(cái)政金融政策，積極開展融資擔(dān)保服務(wù)，實(shí)現(xiàn)融資擔(dān)保新增3.98億元。發(fā)揮財(cái)政農(nóng)擔(dān)協(xié)調(diào)支農(nóng)的橋梁紐帶作用，新增擔(dān)保項(xiàng)目202個(gè)，擔(dān)保金額2.1億元。

（四）預(yù)算績效管理情況

1、做實(shí)績效目標(biāo)。將預(yù)算績效目標(biāo)編審范圍從“一本預(yù)算”擴(kuò)展至“四本預(yù)算”，建立全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。引入第三方機(jī)構(gòu)，對接預(yù)算績效目標(biāo)編制，同步實(shí)施跟蹤評價(jià)。市本級2021年度部門整體支出績效目標(biāo)申報(bào)實(shí)現(xiàn)全覆蓋，涉及資金總額23.88億元；專項(xiàng)支出績效目標(biāo)申報(bào)事項(xiàng)181個(gè)，涉及專項(xiàng)資金14.31億元。

2、實(shí)施運(yùn)行監(jiān)控。印發(fā)《關(guān)于開展2021年度財(cái)政支出績效運(yùn)行監(jiān)控工作的通知》，推進(jìn)預(yù)算執(zhí)行和績效目標(biāo)“雙監(jiān)控”。將殘疾人就業(yè)與扶貧專項(xiàng)、科技特派員專項(xiàng)等5個(gè)專項(xiàng)資金作為試點(diǎn)項(xiàng)目，開展了績效目標(biāo)與預(yù)算編制“同申報(bào)、同審核、同批復(fù)、同運(yùn)行”，及時(shí)掌握資金下達(dá)與執(zhí)行進(jìn)度、項(xiàng)目實(shí)施情況，切實(shí)提高資金使用效益。

3、推進(jìn)績效評價(jià)。全面完成上年度科技創(chuàng)新資金、工業(yè)等產(chǎn)業(yè)發(fā)展及開放型經(jīng)濟(jì)專項(xiàng)資金等6個(gè)項(xiàng)目資金和市發(fā)改委、市住房公積金中心等5個(gè)單位部門整體支出的重點(diǎn)績效評價(jià)工作,涉及評價(jià)金額3.4億元。將社保基金預(yù)算、政府性基金預(yù)算、政府采購項(xiàng)目和政府專項(xiàng)債項(xiàng)目資金納入重點(diǎn)績效評價(jià)范圍,探索改進(jìn)項(xiàng)目預(yù)算管理模式。

4、強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用。將預(yù)算績效管理作為市直單位績效考核和財(cái)政預(yù)算資金安排的重要依據(jù)。對委托第三方機(jī)構(gòu)實(shí)施的11個(gè)重點(diǎn)績效評價(jià)項(xiàng)目在財(cái)政官網(wǎng)公示，接受社會監(jiān)督。建立健全結(jié)果反饋和整改機(jī)制，對重點(diǎn)績效評價(jià)發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)下達(dá)《整改通知書》。根據(jù)績效評價(jià)結(jié)果，在2021年市本級財(cái)政預(yù)算中調(diào)減相關(guān)項(xiàng)目資金4000余萬元。

五、下階段工作打算

  我們將繼續(xù)提升政治站位，采取過硬措施，確保各項(xiàng)目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)、各級財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，重點(diǎn)抓好以下幾個(gè)方面的工作：